На сегодняшний день ситуация не изменилась, в Прогнозе по-прежнему отсутствуют указанные показатели, несмотря на то, что задача по созданию высокопроизводительного экспортно ориентированного сектора в обрабатывающей промышленности и агропромышленном комплексе признана обеспечить достижение национальных целей до 2024 года.

Бюджет Ставропольского края сформирован по доходам на 2020 год в сумме 119 300 030,8 тыс. рублей или 14,5% к ВРП, на 2021 год – 114 221 497,9 тыс. рублей или 12,9% к ВРП, на 2022 год – 118 136 704,6 тыс. рублей или 12,4% к ВРП.

Расходы бюджета Ставропольского края в 2020 году составят 120 542 157,3 тыс. рублей или 14,6% к ВРП, в 2021 году – 114 121 497,9 тыс. рублей или 12,9% к ВРП, в 2022 году – 118 036 704,6 тыс. рублей или 12,4% к ВРП.

 

2. Общая характеристика бюджета Ставропольского края

Анализ основных параметров бюджета Ставропольского края на 2020 год представлен в следующей таблице:

 

тыс. рублей

Межбюджетные трансферты, получаемые из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, в 2020 году запланированы в объеме 51 529 317,0 тыс. рублей

 

Динамика основных показателей бюджета Ставропольского края в 2020 году по сравнению с уточненными показателями 2019 года характеризуется одновременным ростом доходов и расходов. В частности, доходы увеличиваются на 4 695 119,8 тыс. рублей или на 4,1%, расходы – на 1 115 166,3 тыс. рублей или на 0,9%.

С учетом предлагаемых плановых назначений, проектом закона в 2020 году прогнозируется дефицит бюджета в общей сумме 1 242 126,5 тыс. рублей или 1,8% от годового объема доходов бюджета Ставропольского края (без учета безвозмездных поступлений), чем соблюдены требования пункта 2 статьи 92.1 БК РФ. В 2021 и в 2022 годах бюджет запланирован с профицитом.

Объем государственного долга Ставропольского края прогнозируется со снижением относительно уровня 2019 года на 600 000,0 тыс. рублей или на 1,9%. Также отмечается снижение удельного веса государственного долга Ставропольского края в общем объеме доходов краевого бюджета (без учета объема безвозмездных поступлений) на 1,2 п.п. – с 46,9% до 45,7%.

Доходная часть краевого бюджета на 2020 год сформирована за счет налоговых и неналоговых доходов в сумме 67 690 599,5 тыс. рублей, удельный вес которых в общем объеме доходов составит 56,7%. Относительно уточненных показателей 2019 года, в 2020 году объем налоговых и неналоговых доходов планируется к увеличению на 503 603,4 тыс. рублей или на 0,7%.

Объемы безвозмездных поступлений, сформированные исходя из размеров финансовой помощи, предусмотренных Ставропольскому краю проектом федерального закона «О федеральном бюджете на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов», а также прогнозируемых объемов поступлений в краевой бюджет, составят 51 609 431,3 тыс. рублей или 43,3% относительно общего объема доходов бюджета. В сравнении с уточненными показателями 2019 года указанные поступления увеличиваются на 4 191 516,3 тыс. рублей или на 8,8%.

Доля дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности и дотации на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы и иные цели в общем объеме безвозмездных поступлений на 2020 год составит 50,7% или 26 180 160,8 тыс. рублей.

Согласно пункту 2 статьи 172 БК РФ проект закона сформирован на основании 23 государственных программ Ставропольского края. В соответствии с пунктом 2 статьи 179 БК РФ государственные программы Ставропольского края подлежат приведению в соответствие с законом о бюджете не позднее трех месяцев со дня вступления его в силу.

Программные расходы на 2020 год прогнозируются в объеме 104 277 411,1 тыс. рублей, что составит 86,5% общего объема расходов бюджета Ставропольского края. Непрограммные расходы спрогнозированы в объеме 16 264 746,2 тыс. рублей или 13,5% общего объема расходов.

Источниками финансирования дефицита бюджета в 2020 году предусматриваются: разница средств от получения и погашения кредитов кредитных организаций, бюджетных кредитов; средства от погашения государственных ценных бумаг; средства от иных источников внутреннего финансирования дефицитов бюджетов; средства от изменения остатков средств на счетах по учету средств бюджета.

В частности, с целью погашения дефицита бюджета планируется осуществление заимствований в кредитных организациях и получение бюджетных кредитов.

В сравнении с показателями, утвержденными Законом СК № 102-кз (ред. от 16.10.2019 № 78-кз), проектом закона предлагается увеличение объема заимствований на 17 272 909,5 тыс. рублей или на 57,6%, в том числе: кредиты, полученные в кредитных организациях – на 5 272 909,5 тыс. рублей или на 26,4%, бюджетные кредиты, привлеченные из федерального бюджета – на 12 000 000,0 тыс. рублей или в 2,2 раза (в том числе на пополнение остатков средств на едином счете краевого бюджета). В связи с чем, удельный вес бюджетных кредитов в объеме заимствований увеличится на 13,2 п.п. и составит 46,5%.

Представленные одновременно с законопроектом документы и материалы соответствуют перечню, установленному статьей 184.2 БК РФ и частью 2 статьи 21 Закона СК № 59-кз.

Состав показателей, включенных в законопроект, соответствует требованиям статьи 184.1 БК РФ и статьи 22 Закона СК № 59-кз.

 

3. Анализ источников финансирования дефицита краевого бюджета и погашения долговых обязательств Ставропольского края

Законопроектом запланирован дефицит бюджета Ставропольского края на 2020 год в размере 1 242 126,5 тыс. рублей, что ниже уровня 2019 года на 3 579 953,5 тыс. рублей.

Пунктом 2 статьи 92.1 БК РФ установлено ограничение размера дефицита бюджета субъекта Российской Федерации, который не должен превышать 15,0% годового объема доходов бюджета субъекта Российской Федерации (без учета безвозмездных поступлений).

В проекте закона вышеуказанные требования соблюдены, размер дефицита на 2020 год составит 1,8% от годового объема доходов бюджета Ставропольского края (без учета безвозмездных поступлений).

Согласно приложению 1 к законопроекту источниками финансирования дефицита бюджета и погашения долговых обязательств Ставропольского края в 2020 году являются:

- средства от погашения государственных ценных бумаг («‑» 1 700 000,0 тыс. рублей);

- разница средств от получения и погашения кредитов от кредитных организаций (2 672 909,5 тыс. рублей);

- разница средств от получения и погашения бюджетных кредитов («‑» 1 572 909,5 тыс. рублей);

- средства от иных источников внутреннего финансирования дефицитов бюджетов (146 899,0 тыс. рублей);

- средства от изменения остатков средств на счетах по учету средств бюджета (1 695 227,5 тыс. рублей).

В иных источниках внутреннего финансирования дефицитов бюджетов запланирована разница средств от предоставления («-» 500 000,0 тыс. рублей) и возврата (646 899,0 тыс. рублей) бюджетных кредитов.

 

4. Доходы бюджета Ставропольского края

В соответствии с законопроектом доходы краевого бюджета в 2020 году составят 119 300 030,8 тыс. рублей, что на 4 695 119,8 тыс. рублей или на 4,1% выше ожидаемой оценки поступлений в 2019 году, в том числе налоговые доходы – 66 239 680,8 тыс. рублей (55,5% общего объема доходов краевого бюджета), неналоговые доходы – 1 450 918,7 тыс. рублей (1,2%), безвозмездные поступления – 51 609 431,3 тыс. рублей (43,3%). Доходы краевого бюджета в 2021 году прогнозируются в сумме 114 221 497,9 тыс. рублей, в 2022 году – 118 136 704,6 тыс. рублей.

При расчете объема доходов бюджета Ставропольского края на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов были учтены изменения и планируемые к внесению изменения в законодательство Российской Федерации и нормативные правовые акты Правительства Российской Федерации, вступающие в силу с 1 января 2020 года.

Планируемый объем налоговых и неналоговых доходов на 2020 год превышает поступления доходов 2019 года на 503 603,5 тыс. рублей (0,8%). Анализ налоговых доходов приведен в следующей таблице:

 

тыс. рублей

Наименование налоговых доходов	Закон СК № 102-кз	Закон СК № 102-кз (ред. от 16.10.2019 № 78-кз)	Законопроект	Отклонения законо-проекта от Закона СК     № 102-кз	Отклонения законопроекта от Закона СК № 102-кз (ред. от 16.10.2019 № 78-кз)
Налог на прибыль организаций	15 457 863,0	18 940 615,7	18 327 397,0	2 869 534,0	-613 218,7
Налог на доходы физических лиц	19 124 196,4	19 593 082,0	19 953 924,0	829 727,6	360 842,0
Акцизы на подакцизные товары	11 599 657,4	11 921 565,0	12 660 925,1	1 061 267,7	739 360,1
Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения	5 003 315,0	5 689 579,0	5 808 468,0	805 153,0	118 889,0
Налог на имущество организаций	7 237 460,0	7 328 907,0	7 175 401,0	-62 059,0	-153 506,0
Транспортный налог	1 650 615,0	1 798 314,0	1 881 924,0	231 309,0	83 610,0
Налог на игорный бизнес	35 233,0	34 728,0	34 728,0	-505,0	0,0
Налог на добычу полезных ископаемых	49 527,0	49 527,0	50 268,0	741,0	741,0
Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов	144,0	144,0	171,0	27,0	27,0
Государственная пошлина	387 082,5	381 958,4	346 312,8	-40 769,7	-35 645,6
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам	200,0	217,7	162,0	-38,0	-55,7
Итого	60 545 293,3	65 738 637,8	66 239 680,8	5 694 387,5	501 043,0

 

Налог на прибыль организаций планируется на 2020 год в сумме 18 327 397,0 тыс. рублей, что ниже планового показателя 2019 года на 613 218,7 тыс. рублей или на 3,2% (на 2021 год – в сумме 19 007 437,0 тыс. рублей, на 2022 год – в сумме 20 100 969,0 тыс. рублей).

Следует отметить, что согласно информации Управления Федеральной налоговой службы по Ставропольскому краю «О доходах консолидированного бюджета Ставропольского края на 2020 год», направленной в адрес Контрольно-счетной палаты (исх. от 23.10.2019 № 13-31/031351), ожидаемое поступление по налогу на прибыль организаций в 2019 году составляет 18 203 955,0 тыс. рублей, что на 736 660,7 тыс. рублей или на 3,9% ниже значения, отраженного в Законе СК № 102-кз (ред. от 16.10.2019 № 78-кз).

При расчете прогноза поступлений по налогу на прибыль организаций учтены данные Управления Федеральной налоговой службы по Ставропольскому краю о среднем за два года уровне собираемости налога в размере 98,9%.

Следует учитывать отрицательное влияние на исполнение плановых назначений по налогу на прибыль организаций в случае возмещения ранее уплаченных сумм в соответствии с пунктом 6 статьи 78 части первой Налогового кодекса Российской Федерации (далее – НК РФ).

В соответствии с Федеральным законом от 03.08.2018 № 301-ФЗ «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации», до 2024 года включительно сохраняется действующий порядок зачисления в федеральный бюджет суммы налога на прибыль организаций, исчисленной по ставке 3,0%, в бюджеты субъектов РФ – 17,0%, что учтено в законопроекте при прогнозировании объема доходов.

Согласно информации Управления Федеральной налоговой службы по Ставропольскому краю, если в 2019 году налог на прибыль организаций за счет налогообложения движимого имущества составит 468,3 млн. рублей, то в 2020 году прогнозируется снижение данного показателя до 265,8 млн. рублей, или на 202,5 млн. рублей.

Кроме того, вступление в силу с 01.01.2020 Закона Ставропольского края от 22.07.2019 № 54-кз «О внесении изменений в Закон Ставропольского края «Об инвестиционной деятельности в Ставропольском крае», предоставляющего право применения инвестиционного вычета в отношении налога на прибыль, приведет в 2020 году к выпадающим доходам в сумме 51,2 млн. рублей, что также учтено в законопроекте.

Налог на доходы физических лиц запланирован на 2020 год в сумме 19 953 924,0 тыс. рублей, что на 360 842,0 тыс. рублей или на 1,8% выше уточненных бюджетных назначений 2019 года (на 2021 год – в сумме 21 622 316,9 тыс. рублей, на 2022 год – в сумме 23 001 846,0 тыс. рублей).

Темп роста фонда оплаты труда, в соответствии с прогнозом социально-экономического развития Ставропольского края на 2020 год и на период до 2022 года, утвержденным распоряжением Правительства Ставропольского края от 23.10.2019 № 451-рп, составит в 2020-2022 годах 102,5% ежегодно.

Акцизы по подакцизным товарам (продукции) планируются в сумме 12 660 925,1 тыс. рублей, что выше уточненных бюджетных назначений 2019 года на 739 360,1 тыс. рублей или на 6,2% (на 2021 год – в сумме 13 138 655,8 тыс. рублей, на 2022 год – в сумме 14 787 035,2 тыс. рублей).

Поступление доходов от уплаты акцизов на алкогольную и спиртосодержащую продукцию планируется в 2020 году в сумме 5 648 697,0 тыс. рублей, что на 409 203,2 тыс. рублей или на 7,8% выше планового показателя 2019 года (на 2021 год – в сумме 5 654 941,0 тыс. рублей, на 2022 год – в сумме 5 494 643,4 тыс. рублей).

Увеличение поступлений по данному доходу обусловлено индексацией ставок акцизов на этиловый спирт, алкогольную и спиртосодержащую продукцию в 2020-2022 годах.

Федеральным законом от 29.09.2019 № 326-ФЗ «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и статью 1 Федерального закона «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации» предусмотрено увеличение ставок акцизов:

- на спирт этиловый из всех видов сырья: с 01.01.2020 – до 544,0 рублей за 1 литр безводного этилового спирта (или в 5 раз выше уровня 2019 года), с 01.01.2021 – до 566,0 рублей, с 01.01.2022 – до 589,0 рублей;

- на спиртосодержащую продукцию: с 01.01.2020 – до 435,0 рублей за 1 литр безводного этилового спирта (или на 4,1% выше уровня 2019 года), с 01.01.2021 – до 452,0 рублей, с 01.01.2022 – до 471,0 рубля;

- на вина, фруктовые вина (за исключением игристых вин (шампанских), ликерных вин): с 01.01.2020 – до 31,0 рубля за 1 литр (или в 1,7 раза выше уровня 2019 года), с 01.01.2021 – до 32,0 рублей, с 01.01.2022 – до 33,0 рублей;

- на игристые вина (шампанские): с 01.01.2020 – до 40,0 рублей за 1 литр (или в 1,1 раза выше уровня 2019 года), с 01.01.2021 – до 41,0 рубля, с 01.01.2022 – до 43,0 рублей;

- на пиво: с 01.01.2020 – до 22,0 рублей и 41,0 рубля за 1 литр (или на 4,8% - 5,1% выше уровня 2019 года), в зависимости от нормативного (стандартизированного) содержания объемной доли этилового спирта, с 01.01.2021 – до 23,0 и 43,0 рублей, с 01.01.2022 – до 24,0 и 45,0 рублей, соответственно.

Кроме того, Федеральным законом от 29.09.2019 № 326-ФЗ «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и статью 1 Федерального закона «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации» перечень подакцизных товаров с 01.01.2020 расширяется за счет винограда, используемого для виноградных вин, виноматериалов, виноградного и фруктового сусла.

Доходы от акцизов на нефтепродукты, перераспределяемые через Управление Федерального казначейства по Ставропольскому краю, прогнозируются на 2020 год в сумме 7 012 228,1 тыс. рублей, что выше показателя 2019 года на 330 156,9 тыс. рублей или на 4,9% (на 2021 год – 7 483 714,8 тыс. рублей, на 2022 год – 9 292 391,8 тыс. рублей).

Рост плановых назначений доходов от акцизов на нефтепродукты обусловлен планируемыми изменениями в законодательстве Российской Федерации.

Проектом федерального закона № 802503-7 «О федеральном бюджете на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов» запланировано увеличение норматива распределения акцизов на нефтепродукты в бюджеты субъектов Российской Федерации с 66,6% в 2020 году до 74,9% в 2021 году, а также норматива распределения в бюджет Ставропольского края с 1,7424% в 2020 году до 1,7705% в 2021 году.

Кроме того, Федеральным законом от 29.09.2019 № 326-ФЗ «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и статью 1 Федерального закона «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации» предусмотрена индексация ставок акцизов на нефтепродукты (в 2020 году – 3,4% - 4,0%, в 2021 году – 4,0%, в 2022 году – 4,0%).

Налоги на совокупный доход на 2020 год запланированы в сумме 5 808 468,0 тыс. рублей, что на 118 889,0 тыс. рублей или на 2,1% превышает уточненные бюджетные назначения 2019 года (на 2021 год – 5 977 837,0 тыс. рублей, на 2022 год – 6 137 589,0 тыс. рублей).

Рост прогнозного значения на 2020 год связан с увеличением налоговой базы относительно ожидаемых значений 2019 года: по налогу, уплачиваемому при использовании в качестве объекта налогообложения доходов – на 6,4%, по налогу, уплачиваемому при использовании в качестве объекта налогообложения доходов, уменьшенных на величину расходов – на 4,0%, по единому минимальному налогу – на 6,4%.

В соответствии с Законом Ставропольского края от 22.07.2019 № 53-кз «Об установлении налоговой ставки в размере 0 процентов для отдельных категорий налогоплательщиков - индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения и патентную систему налогообложения» норма об установлении налоговой ставки в размере 0 процентов для отдельных категорий налогоплательщиков ‑ индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения и патентную систему налогообложения в течение двух налоговых периодов со дня их государственной регистрации и осуществляющих определенные виды предпринимательской деятельности на территории Ставропольского края, действует до 1 января 2021 года.

Налог на имущество организаций запланирован на 2020 год в сумме 7 175 401,0 тыс. рублей, что на 153 506,0 тыс. рублей или на 2,1% ниже уточненных бюджетных назначений 2019 года (на 2021 год – 7 277 477,0 тыс. рублей, на 2022 год – 7 328 299,0 тыс. рублей).

Факторами, влияющими на снижение в 2020 году плановых назначений по данному налогу в краевой бюджет, послужат:

- исключение с 01.01.2019 согласно пунктам 1 – 3 статьи 374 НК РФ движимого имущества из объектов налогообложения по налогу на имущество организаций (выпадающая сумма дохода в 2020 году увеличится на 33,3% относительно оценки на 2019 год и составит 2 354,5 млн. рублей);

- применение с 2018 года отдельными налогоплательщиками ставки налога в соответствии с пунктом 3 статьи 1 Закона Ставропольского края от 26.11.2003 № 44-кз «О налоге на имущество организаций» в отношении жилых домов и жилых помещений, не учитываемых на балансе в качестве объектов основных средств в порядке, установленном для ведения бухгалтерского учета, налоговая база в отношении которых определяется как кадастровая стоимость (выпадающие доходы в 2019-2020 годах прогнозно составят 29,7 млн. рублей ежегодно);

- применение налоговой льготы в соответствии с пунктом 12 статьи 2.1 Закона Ставропольского края от 26.11.2003 № 44-кз «О налоге на имущество организаций» в отношении организаций – резидентов территорий опережающего социально-экономического развития, созданных на территориях монопрофильных муниципальных образований (моногородов), выпадающие доходы в 2020 году составят 10,0 млн. рублей.

Кроме того, по оценке Контрольно-счетной палаты существуют риски возникновения выпадающих доходов в 2020 году по налогу на имущество организаций, созданного или приобретенного организацией-инвестором в рамках реализации на территории Ставропольского края инвестиционных проектов в санаторно-курортной сфере с объемом капитальных вложений свыше 2,0 млрд. рублей, в связи с планируемым принятием закона Ставропольского края «О внесении изменения в статью 2.1 Закона Ставропольского края «О налоге на имущество организаций».

Вместе с тем, положительное влияние на поступления налога на имущество организаций окажут:

- увеличение ставки налога в отношении жилых домов и жилых помещений, не учитываемых на балансе в качестве объектов основных средств в порядке, установленном для ведения бухгалтерского учета, налоговая база в отношении которых определяется как кадастровая стоимость, с 1,0% в 2019 году до 2,0% в 2020 году и последующих годах;

- поэтапное повышение налоговых ставок по налогу на имущество организаций в отношении железнодорожных путей общего пользования и сооружений, являющихся их неотъемлемой технологической частью (в 2020 году – 1,6%, в 2021 году – 1,9%, в 2022 году – 2,2%).

Доходы от транспортного налога на 2020 год ожидаются в сумме 1 881 924,0 тыс. рублей, что на 83 610,0 тыс. рублей или на 4,6% выше уточненных плановых назначений 2019 года (на 2021 год – 1 957 042,0 тыс. рублей, на 2022 год – 2 034 704,0 тыс. рублей).

При прогнозировании поступлений данного налога учтены динамика  количества транспортных средств, уровень расчетных ставок для каждого вида транспортных средств, собираемости налога, льгот и преференций, переходящих платежей.

Поступление налога на игорный бизнес в 2020-2022 годах запланировано в сумме 34 728,0 тыс. рублей ежегодно или на уровне уточненных показателей 2019 года. Расчет произведен с учетом количества налогоплательщиков, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере игорного бизнеса, объектов налогообложения и расчетного уровня собираемости.

Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами прогнозируются на 2020 год в сумме 50 439,0 тыс. рублей, что на 768,0 тыс. рублей или на 1,6% выше уточненного плана 2019 года (на 2021 год – 51 310,0 тыс. рублей, на 2022 год – 51 942,0 тыс. рублей).

Государственная пошлина на 2020 год запланирована в сумме 346 312,8 тыс. рублей, что на 35 645,6 тыс. рублей или на 9,3% меньше уточненного планового показателя 2019 года (на 2021 год – 342 955,2 тыс. рублей, на 2022 год – 334 802,4 тыс. рублей).

Объем неналоговых доходов на 2020 год запланирован в сумме 1 450 918,7 тыс. рублей, что выше уточненных плановых показателей 2019 года на 2 560,4 тыс. рублей или на 0,2% (на 2021 год – 1 458 350,5 тыс. рублей, на 2021 год – 1 471 089,7 тыс. рублей).

В структуре неналоговых доходов основной объем занимают поступления от штрафов, санкций, возмещения ущерба (801 227,4 тыс. рублей), что выше уточненных плановых назначений 2019 года на 53 591,3 тыс. рублей или 7,2% (на 2021 год – 799 244,7 тыс. рублей, на 2022 год – 798 382,3 тыс. рублей).

При подготовке законопроекта учтено изменение с 1 января 2020 года порядка распределения между уровнями бюджетов бюджетной системы Российской Федерации административных штрафов в соответствии с Федеральным законом от 15.04.2019 № 62-ФЗ «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации».

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, прогнозируются в 2020 году в сумме 208 034,4 тыс. рублей, что на 21 280,6 тыс. рублей или на 9,3% ниже уточненных назначений 2019 года, и включают в себя следующие поступления:

- проценты, получаемые от предоставления бюджетных кредитов внутри страны – 200,0 тыс. рублей (на 2021 год и 2022 год – 0,0 тыс. рублей);

- доходы, получаемые в виде арендной платы либо иной платы за передачу в возмездное пользование государственного и муниципального имущества – 202 741,4 тыс. рублей (на 2021 год – 202 740,0 тыс. рублей, на 2022 год – 202 371,1 тыс. рублей);

- платежи от перечисления части прибыли государственных и муниципальных унитарных предприятий Ставропольского края, остающейся после уплаты обязательных налогов – 5 093,0 тыс. рублей (на 2021 год – 5 163,0 тыс. рублей, на 2022 год – 5 290,0 тыс. рублей).

Платежи при пользовании природными ресурсами спрогнозированы на 2020 год в сумме 33 146,5 тыс. рублей, что ниже уточненного планового показателя 2019 года на 6 174,2 тыс. рублей или на 15,7%. Данное сокращение связано с прогнозным уменьшением объема платежей за негативное воздействие на окружающую среду на 5 937,5 тыс. рублей или на 28%. Доходы от платежей при пользовании природными ресурсами спрогнозированы на 2021 год – 33 010,3 тыс. рублей, на 2022 год – 33 179,6 тыс. рублей.

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства планируются в 2020 году в сумме 76 669,1 тыс. рублей, что ниже уточненного планового показателя 2019 года на 8 990,1 тыс. рублей или на 10,5%, на 2021 год – 74 471,4 тыс. рублей, на 2022 год – 74 552,6 тыс. рублей.

В основу расчета данного дохода принят прогноз по доходам от оказания платных услуг и компенсации затрат государства, рассчитанный главными администраторами доходов краевого бюджета – министерствами и ведомствами Ставропольского края.

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов на 2020-2022 годы не запланированы.

Доходы от платежей, взимаемых государственными и муниципальными органами (организациями) за выполнение определенных функций, планируются на 2020 год в сумме 53 981,4 тыс. рублей, что на 41 234,6 тыс. рублей или на 43,3% ниже уточненных назначений 2019 года (на 2021 год – 53 957,3 тыс. рублей, на 2022 год – 53 956,2 тыс. рублей).

На снижение плановых показателей от данного дохода в 2020 году повлияло прогнозное снижение поступлений административных платежей и сборов от автономного учреждения «Государственная экспертиза в сфере строительства».

Прогнозное увеличение поступлений платы за пользование курортной инфраструктурой (курортный сбор) в 2020 году составляет 28 492,0 тыс. рублей, что на 11,4% выше планового показателя 2019 года. Курортный сбор запланирован на 2020 год в сумме 277 860,0 тыс. рублей, на 2021 год – 289 764,0 тыс. рублей, на 2022 год – 303 358,0 тыс. рублей.

Безвозмездные поступления на 2020 год предусмотрены в объеме 51 609 431,3 тыс. рублей, что выше уточненного планового показателя 2019 года на 4 191 516,3 тыс. рублей или на 8,8% (на 2021 год – 43 353 260,5 тыс. рублей, на 2021 год – 42 853 599,3 тыс. рублей).

Законопроектом безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации предусмотрены в форме:

- дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности и дотации на частичную компенсацию дополнительных расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы и иные цели: на 2020 год – в сумме 26 180 160,8 тыс. рублей (на 2021 год – 20 849 407,9 тыс. рублей, на 2022 год – 20 849 407,9 тыс. рублей);

- субсидий: на 2020 год – в сумме 14 988 687,2 тыс. рублей (на 2021 год – 12 717 592,3 тыс. рублей, на 2022 год – 12 753 269,4 тыс. рублей);

- субвенций: на 2020 год – в сумме 7 760 927,2 тыс. рублей (на 2021 год – 7 746 492,7 тыс. рублей, на 2022 год – 7 794 646,7 тыс. рублей);

- иных межбюджетных трансфертов: на 2020 год ‑ в сумме 2 599 541,7 тыс. рублей (на 2021 год – 1 959 653,4 тыс. рублей, на 2022 год – 1 209 624,6 тыс. рублей).

В соответствии с основными направлениями бюджетной и налоговой политики Ставропольского края, приоритетным направлением бюджетной политики Ставропольского края на 2020-2022 годы является концентрация ресурсов на достижение целей, показателей и результатов региональных проектов, направленных на достижение соответствующих результатов федеральных проектов в рамках реализации национальных проектов.

Законопроектом предусмотрены средства безвозмездных поступлений на реализацию 10 национальных проектов: на 2020 год – 13 459 024,3 тыс. рублей, на 2021 год – 11 704 196,0 тыс. рублей, на 2022 год – 11 203 193,9 тыс. рублей.

Безвозмездные поступления от государственной корпорации – Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда запланированы на 2020 год в сумме 80 114,3 тыс. рублей, на 2021 год – в сумме 80 114,3 тыс. рублей, на 2022 год – 246 650,8 тыс. рублей.

Законопроектом прогнозируется поступление в 2020 году из федерального бюджета 16 новых видов субсидий на общую сумму 3 383 198,1 тыс. рублей, 1 нового вида субвенций (на проведение Всероссийской переписи населения 2020 года) на сумму 41 275,6 тыс. рублей, 1 нового вида иных межбюджетных трансфертов (на создание виртуальных концертных залов) на сумму 1 000,0 тыс. рублей.

 

5. Расходы бюджета Ставропольского края

Планирование бюджетных ассигнований на 2020 год осуществлено с учетом ряда факторов, в том числе:

- уменьшены бюджетные ассигнования по расходным обязательствам ограниченного срока действия с одновременным увеличением бюджетных ассигнований по мероприятиям «длящегося» характера, возникшим в ходе исполнения краевого бюджета в 2019 году;

- расходы на выплату заработной платы работников государственных и муниципальных организаций определены исходя из необходимости обеспечения минимального размера оплаты труда в размере 12 130,0 рубля в месяц;

- объем средств на повышение оплаты труда работников в сфере образования, здравоохранения, культуры, социального обслуживания в соответствии с указами Президента Российской Федерации 2012 года просчитан с учетом достижения целевых показателей повышения оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы в 2019 году и сохранения достигнутых в 2019 году соотношений их заработной платы к среднемесячному уровню дохода от трудовой деятельности по Ставропольскому краю;

- объем средств на оплату труда отдельных категорий работников бюджетной сферы рассчитан с учетом индексации их фондов оплаты труда с 1 октября 2020 года на 3,8%;

- расходы на исполнение публичных нормативных обязательств и иных социальных выплат населению Ставропольского края определены с учетом индексации действующих в текущем году размеров выплат на 3,8%.

В целом формирование показателей краевого бюджета на 2020 год осуществлено в рамках государственных программ Ставропольского края (далее – госпрограммы) и непрограммной части.

Распределение плановых назначений бюджета Ставропольского края на 2020 год в разрезе госпрограмм приведено в следующей таблице:

тыс. рублей

№ п/п	Наименование государственных программ	Закон СК № 102-кз (ред. от 16.10.2019 № 78-кз)	Проект закона	Отклонение (+/-)
				гр.4-гр.3	%
1	2	3	4	5	6
1	Развитие здравоохранения	11 134 317,5	11 587 723,1	453 405,6	4,1
2	Развитие образования	25 908 841,4	26 442 848,4	534 007,0	2,1
3	Развитие сферы труда и занятости населения	1 101 504,8	938 885,3	-162 619,5	-14,8
4	Социальная поддержка граждан	20 688 488,5	24 022 455,7	3 333 967,2	16,1
5	Развитие жилищно-коммунального хозяйства, защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций	3 030 993,4	2 241 735,5	-789 257,9	-26,0
6	Развитие градостроительства, строительства и архитектуры	785 039,6	1 660 532,9	875 493,3	111,5
7	Сохранение и развитие культуры	2 906 292,6	2 115 196,7	-791 095,9	-27,2
8	Охрана окружающей среды	1 370 078,6	1 962 088,4	592 009,8	43,2
9	Развитие физической культуры и спорта	1 599 068,2	1 368 710,8	-230 357,4	-14,4
10	Молодежная политика	221 302,7	456 785,2	235 482,5	106,4
11	Управление финансами	9 953 546,7	11 395 099,2	1 441 552,5	14,5
12	Управление имуществом	243 500,0	325 011,9	81 511,9	33,5
13	Межнациональные отношения, профилактика терроризма и поддержка казачества	228 905,1	335 363,5	106 458,4	46,5
14	Экономическое развитие и инновационная экономика	2 448 331,2	1 861 923,6	-586 407,6	-24,0
15	Развитие транспортной системы	12 198 051,3	10 597 997,0	-1 600 054,3	-13,1
16	Развитие сельского хозяйства	6 042 437,7	4 071 952,1	-1 970 485,6	-32,6
17	Профилактика, лечение и предупреждение болезней животных	479 269,4	499 039,6	19 770,2	4,1
18	Развитие пищевой и перерабатывающей промышленности, потребительского рынка	79 970,4	79 200,1	-770,3	-1,0
19	Развитие энергетики, промышленности и связи	533 165,2	677 739,8	144 574,6	27,1
20	Туристско-рекреационный комплекс	420 663,7	508 594,2	87 930,5	21,0
21	Профилактика правонарушений и обеспечение общественного порядка	341 027,8	14 993,2	-326 034,6	-95,6
22	Формирование современной городской среды	1 463 063,7	908 244,4	-554 819,3	-37,9
23	Повышение безопасности дорожного движения	159 603,3	205 290,5	45 687,2	28,6
Итого		103 337 462,8	104 277 411,1	939 948,3	0,9

 

Кроме того, законопроектом предусмотрены бюджетные ассигнования на исполнение региональных проектов Ставропольского края, вошедших в состав госпрограмм и разработанных в рамках Указа Президента РФ № 204, направленных на реализацию 10 национальных проектов (отраслевых направлений): «Культура», «Образование», «Жилье и городская среда», «Экология», «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы», «Производительность труда и поддержка занятости», «Здравоохранение», «Демография», «Безопасные и качественные автомобильные дороги», «Международная кооперация и экспорт».

На реализацию региональных проектов предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 16 956 868,6 тыс. рублей (в том числе средства федерального бюджета – 13 378 910,0 тыс. рублей, средства Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда – 80 114,3 тыс. рублей), что выше уточненного объема 2019 года на 3 571 343,2 тыс. рублей или 26,7%.

Распределение плановых назначений бюджета Ставропольского края на 2020 год, направленных на реализацию национальных проектов, приведено в следующей таблице:

тыс. рублей

№ п/п	Наименование национального проекта	Закон СК № 102-кз (ред. от 16.10.2019 № 78-кз)	Проект закона	Отклонение (+/-)
				гр.4-гр.3	%
1	2	3	4	5	6
1	«Культура»	533 257,4	519 397,1	-13 860,3	-2,6
2	«Образование»	1 581 865,9	2 043 217,0	461 351,1	29,2
3	«Жилье и городская среда»	1 122 904,4	1 311 753,3	188 848,9	16,8
4	«Экология»	361 679,4	472 125,0	110 445,6	30,5
5	«Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы»	877 427,7	653 552,2	-223 875,5	-25,5
6	«Производительность труда и поддержка занятости»	126 902,0	53 541,3	-73 360,7	-57,8
7	«Здравоохранение»	2 586 777,7	3 745 748,6	1 158 970,9	44,8
8	«Демография»	4 653 840,2	6 086 396,6	1 432 556,4	30,8
9	«Безопасные и качественные автомобильные дороги»	1 464 146,8	1 887 046,5	422 899,7	28,9
10	«Международная кооперация и экспорт»	76 723,9	184 091,0	107 367,1	в 2,4 раза
Итого		13 385 525,4	16 956 868,6	3 571 343,2	26,7

 

Более половины расходов региональных проектов (58,0%) законопроектом предусмотрено в рамках реализации двух национальных проектов – «Демография» – 6 086 396,6 тыс. рублей или 35,9%, «Здравоохранение» – 3 745 748,6 тыс. рублей или 22,1%.

Увеличение бюджетных ассигнований на реализацию региональных проектов в рамках отраслевых направлений более чем на 30,0% относительно уточненных показателей 2019 года предусмотрено законопроектом по следующим национальным проектам: «Здравоохранение» – на 1 158 970,9 тыс. рублей или на 44,8%, «Демография» – на 1 432 556,4 тыс. рублей или на 30,8%, «Экология» – на 110 445,6 тыс. рублей или на 30,5%, «Экспорт продукции агропромышленного комплекса» – на 107 367,1 тыс. рублей или более чем в два раза.

Проектом закона в 2020 году впервые предусмотрены бюджетные ассигнования по региональным проектам:

- «Жилье», реализуемого по направлению «Жилье и городская среда», в сумме 322 666,3 тыс. рублей;

- «Укрепление общественного здоровья», реализуемого по направлению «Демография», в сумме 31 197,1 тыс. рублей;

- «Чистая страна», реализуемого по направлению «Экология», в сумме 4 459,9 тыс. рублей;

- «Безопасность дорожного движения», «Общесистемные меры развития дорожного хозяйства», реализуемые по направлению «Безопасные и качественные автомобильные дороги», в сумме 22 730,5 тыс. рублей и 325 185,0 тыс. рублей соответственно.

В соответствии с законопроектом бюджетные ассигнования на осуществление непрограммных направлений деятельности предусмотрены на 2020 год в общей сумме 16 264 746,2 тыс. рублей, что выше уточненного объема 2019 года на 175 218,0 тыс. рублей или 1,1%.

В структуре непрограммных расходов обеспечение деятельности государственных органов Ставропольского края запланировано по 11 главным распорядителям бюджетных средств в объеме 2 836 414,3 тыс. рублей (2,4% общего объема расходов), что ниже объема расходов 2019 года на 304 071,9  тыс. рублей или 9,7%. Снижение бюджетных ассигнований, в том числе, связано с отсутствием плановых назначений по расходным обязательствам единовременного характера.

На реализацию непрограммных мероприятий предлагается направить средства в сумме 13 428 331,9 тыс. рублей, из них на:

- перечисление страховых взносов на обязательное медицинское страхование неработающего населения в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования (далее – ОМС) – 12 608 516,6 тыс. рублей;

- финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой ОМС – 33 304,3 тыс. рублей;

- реализацию отдельных указов Президента Российской Федерации 2012 года – 333 238,5 тыс. рублей;

- формирование резервного фонда Правительства Ставропольского края – 150 000,0 тыс. рублей;

- капитальные вложения в объекты государственной собственности – 80 436,0 тыс. рублей;

- мероприятия по празднованию годовщины Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 годов – 50 000,0 тыс. рублей;

- осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты – 43 004,6 тыс. рублей;

-  организацию проведения мероприятий по отлову и содержанию безнадзорных животных – 41 490,6 тыс. рублей;

- проведение Всероссийской переписи населения 2020 года – 41 275,6 тыс. рублей.

 

5.1. Анализ бюджетных назначений, направленных на реализацию государственных программ Ставропольского края

В рамках госпрограммы «Развитие образования» законопроектом предлагается предусмотреть на 2020 год расходы в объеме 26 442 848,4 тыс. рублей (или 25,4% к общему объему программных расходов краевого бюджета).

Достижение целей госпрограммы в 2020 году планируется осуществлять путем выполнения мероприятий по четырем подпрограммам. При этом в рамках трех подпрограмм запланированы расходы на реализацию шести региональных проектов, которые направлены на реализацию двух национальных проектов «Образование» и «Демография». Общий объем бюджетных ассигнований, предусмотренный проектом закона на реализацию региональных проектов, составляет 3 115 616,3 тыс. рублей (в том числе за счет средств федерального бюджета – 2 187 655,2 тыс. рублей, краевого бюджета – 927 961,1 тыс. рублей). Распределение бюджетных ассигнований по подпрограммам и региональным проектам приведено в следующей таблице:

тыс. рублей

№ п/п	Наименование подпрограмм и региональных проектов	Закон СК № 102-кз (ред. от 16.10.2019 № 78-кз)	Проект закона	Отклонение (+/-)
				гр.4 - гр.3	%
1	2	3	4	5	6
1	Подпрограмма «Развитие дошкольного, общего и дополнительного образования», в том числе:	19 663 953,2	19 893 575,6	229 622,4	1,2
1.1	региональный проект «Современная школа»	1 318 968,0	1 221 404,0	-97 564,0	-7,4
1.2	региональный проект «Успех каждого ребенка»	76 057,7	182 046,5	105 988,8	139,4
1.3	региональный проект «Цифровая образовательная среда»	140 272,2	256 484,2	116 212,0	82,9
1.4	региональный проект «Содействие занятости женщин – создание условий дошкольного образования для детей в возрасте до трех лет»	1 673 567,8	1 337 531,3	-336 036,5	-20,1
2	Подпрограмма «Поддержка детей, нуждающихся в особой заботе государства, и их семей», в том числе:	2 844 134,8	3 181 041,3	336 906,5	11,9
2.1	региональный проект «Поддержка семей, имеющих детей»	1 360,0	1 360,0	0	0
3	Подпрограмма «Развитие профессионального образования», в том числе:	3 274 166,1	3 226 676,1	-47 490,0	-1,5
3.1	региональный проект «Молодые профессионалы (Повышение конкурентоспособности профессионального образования)»	24 811,0	116 790,3	91 979,3	370,7
4	Подпрограмма «Обеспечение реализации государственной программы Ставропольского края «Развитие образования» и общепрограммные мероприятия»	126 587,2	141 555,4	14 968,2	11,8
Итого		25 908 841,3	26 442 848,4	534 007,1	2,1

 

Увеличение объема расходов госпрограммы по отношению к уточненным плановым показателям 2019 года на общую сумму 534 007,1 тыс. рублей или на 2,1% запланировано по всем подпрограммам, за исключением подпрограммы «Развитие профессионального образования».

Основной объем расходов госпрограммы в сумме 19 893 575,6 тыс. рублей запланирован по подпрограмме «Развитие дошкольного, общего и дополнительного образования» с увеличением по отношению к уточненным бюджетным назначениям 2019 года на 229 622,4 тыс. рублей или на 1,2%.

Основную долю расходов данной подпрограммы занимают средства субвенции на обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного бесплатного дошкольного, начального, основного и среднего общего образования в муниципальных дошкольных и общеобразовательных организациях и частных общеобразовательных организациях (14 306 691,7 тыс. рублей или 71,9% общего объема расходов подпрограммы). Увеличение субвенции на 2020 год по отношению к уточненным назначениям 2019 года прогнозируется в объеме 964 061,7 тыс. рублей или на 7,2% и связано с необходимостью сохранения достигнутого уровня средней заработной платы педагогических работников (учителей и воспитателей) муниципальных дошкольных и общеобразовательных организаций к среднему уровню заработной платы работников в крае.

Законопроектом предусмотрено увеличение расходов на обеспечение деятельности государственных образовательных учреждений Ставропольского края на сумму 238 731,6 тыс. рублей или на 39,6% к показателям 2019 года, что обусловлено необходимостью сохранения достигнутого уровня средней заработной платы педагогических работников в сфере образования к среднему уровню заработной платы работников в крае, повышением оплаты труда отдельных категорий работников образовательных учреждений (с 1 октября 2020 года – на 3,8%), а также увеличением расходов на выплату заработной платы исходя из обеспечения минимального размера оплаты труда с 1 января 2020 года – 12 130,0 рублей в месяц.

Кроме того, проектом закона предлагается увеличение расходов подпрограммы на реализацию региональных проектов, в том числе по следующим направлениям:

- по региональному проекту «Цифровая образовательная среда» предлагается увеличить расходы на внедрение целевой модели цифровой образовательной среды в общеобразовательных и профессиональных образовательных организациях на 119 117,9 тыс. рублей или в 2 раза к бюджетным назначениям 2019 года;

- по региональному проекту «Успех каждого ребенка» законопроектом предусмотрены расходы на создание детских технопарков и мобильного технопарка «Кванториум» в сумме 90 289,8 тыс. рублей.

Наряду с указанным увеличением плановых назначений проектом закона предусматривается значительное сокращение расходов подпрограммы, предусмотренных по министерству строительства и архитектуры Ставропольского края на осуществление капитальных вложений в объекты государственной (муниципальной) собственности и софинансирование строительства (реконструкции) объектов муниципальной собственности. В сравнении с уточненными показателями 2019 года расходы уменьшаются на сумму 1 128 864,4 тыс. рублей или на 27,3% к уточненным назначениям 2019 году, что обусловлено планированием инвестиционных расходов с учетом принятых решений в отношении объектов, строительство которых осуществляется в рамках национальных проектов, государственных программ Российской Федерации и иных социально значимых объектов. Уменьшение объемов бюджетных ассигнований сложилось по следующим основным направлениям:

- на строительство (реконструкцию, техническое перевооружение) объектов капитального строительства государственной собственности на 395 352,0 тыс. рублей или на 96,0%;

- на предоставление субсидий муниципальным образованиям на строительство (реконструкцию) объектов дошкольных и общеобразовательных организаций на 362 984,8 тыс. рублей или на 59,7%;

- на предоставление межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям на создание дополнительных мест для детей в дошкольных образовательных организациях в рамках реализации регионального проекта «Содействие занятости женщин – создание условий дошкольного образования для детей в возрасте до трех лет» на 336 036,5 тыс. рублей или на 20,1%.

По подпрограмме «Поддержка детей, нуждающихся в особой заботе государства, и их семей» увеличение финансирования в 2020 году относительно уточненных плановых назначений 2019 года на 336 906,5 тыс. рублей (на 11,9%), главным образом, обусловлено увеличением расходов на предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений до 800 000,0 тыс. рублей или на 200 000,0 тыс. рублей (33,3%) к бюджетным назначениям 2019 года. Кроме того, в соответствии с общими подходами проектом закона предусматривается увеличение расходов на обеспечение деятельности государственных учреждений на 95 160,8 тыс. рублей или на 6,2%. Также прогнозируется увеличение единой субвенции для осуществления отдельных государственных полномочий по социальной поддержке семьи и детей на 30 831,9 тыс. рублей или на 6,9% к показателям 2019 года.

По подпрограмме «Развитие профессионального образования» проектом закона предусматривается уменьшение расходов на сумму 47 490,0 тыс. рублей или на 1,5% к уточненному плану 2019 года, что связано с отсутствием плановых назначений по расходным обязательствам единовременного характера. При этом по региональному проекту «Молодые профессионалы (Повышение конкурентоспособности профессионального образования)» запланировано увеличение бюджетных ассигнований на 91 979,3 тыс. рублей или в 4,7 раза, в том числе: предусмотрены расходы на разработку и распространение в системе среднего профессионального образования новых образовательных технологий и формы опережающей профессиональной подготовки в сумме 52 122,2 тыс. рублей и на функционирование центра опережающей профессиональной подготовки в сумме 15 018,1 тыс. рублей, увеличены расходы на государственную поддержку профессиональных образовательных организаций в целях обеспечения соответствия их материально-технической базы современным требованиям на 24 546,0 тыс. рублей или в 2,6 раза к плану 2019 года.

Объем стипендиального фонда для обучающихся государственных образовательных организаций Ставропольского края, реализующих образовательные программы среднего профессионального и высшего образования на 2020 год, просчитан исходя из общего числа обучающихся по очной форме обучения, с учетом индексации нормативов с 1 сентября 2020 года на 3,8%.

Увеличение бюджетных ассигнований по подпрограмме «Обеспечение реализации государственной программы Ставропольского края «Развитие образования» и общепрограммные мероприятия» в 2020 году по сравнению с уточненными плановыми показателями 2019 года на 14 968,2 тыс. рублей или 11,8% обусловлено, главным образом, увеличением расходов на финансовое обеспечение деятельности государственных образовательных организаций Ставропольского края в соответствии с общими подходами.

В рамках госпрограммы «Социальная поддержка граждан» законопроектом предлагается предусмотреть на 2020 год расходы в объеме 24 022 455,7 тыс. рублей (или 23,0% к общему объему программных расходов краевого бюджета).

Достижение целей госпрограммы в 2020 году планируется осуществлять путем выполнения мероприятий по четырем подпрограммам. При этом в рамках двух подпрограмм запланированы расходы на реализацию двух региональных проектов, которые направлены на реализацию национального проекта «Демография». Общий объем бюджетных ассигнований, предусмотренный проектом закона на реализацию региональных проектов, составляет 4 298 477,7 тыс. рублей (в том числе за счет средств федерального бюджета – 4 006 571,5 тыс. рублей, краевого бюджета – 291 906,2 тыс. рублей). Распределение бюджетных ассигнований по подпрограммам и региональным проектам приведено в следующей таблице:

 

тыс. рублей

№ п/п	Наименование подпрограмм и региональных проектов	Закон СК № 102-кз (ред. от 16.10.2019 № 78-кз)	Проект закона	Отклонение (+/-)
				гр.4 - гр.3	%
1	2	3	4	5	6
1	Подпрограмма «Развитие системы социального обслуживания населения», в том числе:	4 103 517,4	4 247 224,4	143 707,0	3,5
1.1	региональный проект «Старшее поколение»	175 665,6	87 158,3	-88 507,3	-50,4
2	Подпрограмма «Социальное обеспечение населения», в том числе:	15 634 563,3	18 694 152,9	3 059 589,6	19,6
2.1	региональный проект «Финансовая поддержка семей при рождении детей»	2 259 185,3	4 211 319,4	1 952 134,1	86,4
3	Подпрограмма «Доступная среда»	34 638,3	41 893,2	7 254,9	20,9
4	Подпрограмма «Обеспечение реализации государственной программы Ставропольского края «Социальная поддержка граждан» и общепрограммные мероприятия»	915 769,5	1 039 185,2	123 415,7	13,5
Итого		20 688 488,5	24 022 455,7	3 333 967,2	16,1

 

Проектом закона предусмотрен рост плановых назначений по всем подпрограммам госпрограммы на общую сумму 3 333 967,2 тыс. рублей или на 16,1% относительно уточненных показателей 2019 года.

Значительное увеличение плановых назначений на сумму 3 059 589,6 тыс. рублей или на 19,6% запланировано по расходам на реализацию мероприятий подпрограммы «Социальное обеспечение населения».

На рост расходов подпрограммы в 2020 году главным образом повлияло значительное увеличение бюджетных ассигнований по региональному проекту «Финансовая поддержка семей при рождении детей» на ежемесячную выплату в связи с рождением (усыновлением) первого ребенка до 1 804 310,5 тыс. рублей или на 1 003 771,2 тыс. рублей к бюджетным назначениям 2019 года (в 2,3 раза), что обусловлено увеличением с 1 января 2020 года контингента лиц, имеющих право на получение выплаты, а также периода осуществления выплат в соответствии с изменениями, внесенными Федеральным законом от 02.08.2019 № 305-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О ежемесячных выплатах семьям, имеющим детей». Так, изменяется размер среднедушевого дохода семьи, который учитывается при установлении ежемесячной выплаты, с 1,5-кратной до 2-кратной величины прожиточного минимума трудоспособного населения в субъекте Российской Федерации. Одновременно увеличивается период ежемесячной выплаты с полутора до трех лет.

Кроме того, по региональному проекту «Финансовая поддержка семей при рождении детей» увеличиваются расходы на осуществление ежемесячной денежной выплаты, назначаемой в случае рождения третьего ребенка или последующих детей до достижения ребенком возраста трех лет, на 888 934,1 тыс. рублей или на 61,1% к уточненному плану 2019 года. На рост расходов главным образом повлияло увеличение с 01.01.2020 размера ежемесячной денежной выплаты (с 7 950,0 рублей в 2019 году до 9 843,0 рублей в 2020 году).

Увеличение расходов на предоставление субвенций органам местного самоуправления муниципальных образований на выплату ежемесячной денежной компенсации на каждого ребенка в возрасте до 18 лет многодетным семьям на 600 016,3 тыс. рублей или в 2,1 раза к бюджетным назначениям 2019 года обусловлено планируемым увеличением с 1 января 2020 года (с 300,0 рублей до 700,0 рублей) размера выплат в целях усиления материальной поддержки многодетных семей, проживающих в Ставропольском крае, в соответствии с проектом закона Ставропольского края № 394-6 «О внесении изменения в статью 3 Закона Ставропольского края «О мерах социальной поддержки многодетных семей».

Кроме того, на рост расходов подпрограммы «Социальное обеспечение населения» в 2020 году повлияло увеличение средств на предоставление субвенций органам местного самоуправления муниципальных образований в связи с уточнением численности получателей мер социальной поддержки, в том числе на:

- выплату государственных пособий лицам, не подлежащим обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, и лицам, уволенным в связи с ликвидацией организаций (прекращением деятельности, полномочий физическими лицами), в соответствии с Федеральным законом от 19.05.1995 № 81-ФЗ «О государственных пособиях гражданам, имеющим детей» на 214 336,4 тыс. рублей или на 13,0% к плану 2019 года;

- осуществление отдельных государственных полномочий по социальной защите отдельных категорий граждан (ветераны труда, труженики тыла, реабилитированные лица и лица, признанные пострадавшими от политических репрессий, и иные категории граждан) на 143 697,6 тыс. рублей или на 2,5% к бюджетным назначениям 2019 года;

- выплату пособия на ребенка на 72 482,1 тыс. рублей (5,6%) к уточненному плану 2019 года.

Объем расходов подпрограммы «Развитие системы социального обслуживания населения» в 2020 году увеличивается на 143 707,0 тыс. рублей или на 3,5% к уточненным назначениям 2019 года.

Законопроектом предусмотрено увеличение расходов по подпрограмме на обеспечение деятельности государственных организаций социального обслуживания Ставропольского края на сумму 241 834,1 тыс. рублей или на 6,6% к показателям 2019 года, что обусловлено необходимостью сохранения достигнутого уровня средней заработной платы работников к среднему уровню заработной платы работников в крае, повышением оплаты труда отдельных категорий работников (с 1 октября 2020 года – на 3,8%), а также увеличением расходов на выплату заработной платы исходя из обеспечения минимального размера оплаты труда с 1 января 2020 года в размере 12 130,0 рублей в месяц. Одновременно проектом закона предлагается уменьшить расходы на укрепление материально-технической базы организаций социального обслуживания и обучение компьютерной грамотности неработающих пенсионеров на 55 267,5 тыс. рублей или на 59,6% к плану 2019 года.

Законопроектом на 2020 год предусматриваются бюджетные ассигнования в сумме 37 560,0 тыс. рублей на строительство жилого корпуса в государственном бюджетном стационарном учреждении социального обслуживания населения «Свистухинский центр социальной адаптации для лиц без определенного места жительства и занятий» (в том числе проектно-изыскательские работы) в Кочубеевском районе Ставропольского края.

В рамках подпрограммы по региональному проекту «Старшее поколение» предусматривается уменьшение расходов на 88 507,3 тыс. рублей или на 50,4% к уровню 2019 года. По расходам на создание системы долговременного ухода за гражданами пожилого возраста и инвалидами проектом закона на 2020 год предусматриваются бюджетные назначения в сумме 1 067,3 тыс. рублей (для выполнения условий софинансирования), что на 43 871,7 тыс. рублей или на 97,6% меньше уточненного плана 2019 года. Объем указанных расходов будет уточняться в 2020 году с учетом выделения средств из федерального бюджета. Кроме того, на снижение расходов регионального проекта «Старшее поколение» повлияло исключение расходов единовременного характера в сумме 49 400,0 тыс. рублей, предусмотренных в 2019 году за счет средств федерального бюджета на приобретение автотранспорта в целях доставки лиц старше 65 лет, проживающих в сельской местности, в медицинские организации.

По подпрограмме «Обеспечение реализации государственной программы Ставропольского края «Социальная поддержка граждан» и общепрограммные мероприятия» на рост расходов в 2020 году повлияло увеличение бюджетных назначений на предоставление субвенции на осуществление отдельных государственных полномочий в области труда и социальной защиты отдельных категорий граждан на 90 590,4 тыс. рублей или 13,7% к показателям 2019 года, а также увеличение бюджетных ассигнований на поддержку социально ориентированных некоммерческих организаций на 35 000,0 тыс. рублей или на 43,8%.

Увеличение объемов расходов подпрограммы «Доступная среда» в 2020 году в большей мере связано с увеличением на 5 134,5 тыс. рублей или на 31,1% объема субсидии, предоставляемой в краевой бюджет из федерального бюджета на реализацию мероприятий по созданию условий для беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к приоритетным объектам в приоритетных сферах жизнедеятельности.

В рамках госпрограммы «Развитие здравоохранения» законопроектом предлагается предусмотреть на 2020 год расходы в объеме 11 587 723,1 тыс. рублей (или 11,1% к общему объему программных расходов краевого бюджета).

Достижение целей госпрограммы в 2020 году планируется осуществлять путем выполнения мероприятий по четырем подпрограммам. При этом в рамках двух подпрограмм запланированы расходы на реализацию восьми региональных проектов, которые направлены на реализацию двух национальных проектов «Здравоохранение» и «Демография». Общий объем бюджетных ассигнований, предусмотренный проектом закона на реализацию региональных проектов, составляет 3 777 352,4 тыс. рублей (в том числе за счет средств федерального бюджета – 3 488 160,3 тыс. рублей, краевого бюджета – 289 192,1 тыс. рублей). Распределение бюджетных ассигнований по подпрограммам и региональным проектам приведено в следующей таблице:

 

тыс. рублей

№ п/п	Наименование подпрограмм и региональных проектов	Закон СК № 102-кз (ред. от 16.10.2019 № 78-кз)	Проект закона	Отклонение (+/-)
				гр.4 - гр.3	%
1	2	3	4	5	6
1	Подпрограмма «Совершенствование оказания медицинской помощи, включая профилактику заболеваний и формирование здорового образа жизни», в том числе:	8 907 822,5	9 131 649,0	223 826,5	2,5
1.1	региональный проект «Развитие системы оказания первичной медико-санитарной помощи»	43 692,1	61 375,8	17 683,7	40,5
1.2	региональный проект «Борьба с сердечно-сосудистыми заболеваниями»	310 121,6	350 768,1	40 646,5	13,1
1.3	региональный проект «Борьба с онкологическими заболеваниями»	737 447,5	1 181 052,9	443 605,4	60,2
1.4	региональный проект «Развитие детского здравоохранения, включая создание современной инфраструктуры оказания медицинской помощи детям»	1 090 026,3	1 089 396,6	-629,7	-0,1
1.5	региональный проект «Создание единого цифрового контура в здравоохранении на основе единой государственной информационной системы здравоохранения (ЕГИСЗ)»	282 383,8	953 467,7	671 083,9	237,6
1.6	региональный проект «Старшее поколение»	2 627,7	406,7	-2 221,0	-84,5
1.7	региональный проект «Укрепление общественного здоровья»	-	31 197,1	31 197,1	-
2	Подпрограмма «Совершенствование системы обеспечения лекарственными препаратами, медицинскими изделиями и специализированными продуктами лечебного питания при лечении в амбулаторных условиях»	1 873 134,1	2 040 174,0	167 039,9	8,9
3	Подпрограмма «Кадровое обеспечение системы здравоохранения», в том числе:	209 106,4	267 791,5	58 685,1	28,1
3.1	региональный проект «Обеспечение медицинских организаций системы здравоохранения квалифицированными кадрами»	123 106,4	109 687,5	-13 418,9	-10,9
4	Подпрограмма «Обеспечение реализации государственной программы Ставропольского края «Развитие здравоохранения» и общепрограммные мероприятия»	144 254,5	148 108,6	3 854,1	2,7
Итого		11 134 317,5	11 587 723,1	453 405,6	4,1

 

Проектом закона предусмотрен рост плановых назначений по всем подпрограммам госпрограммы на общую сумму 453 405,6 тыс. рублей или на 4,1% относительно уточненных показателей 2019 года.

Наибольший рост расходов госпрограммы в 2020 году в структуре подпрограмм относительно уточненных плановых назначений 2019 года (на 223 826,5 тыс. рублей или на 2,5%) законопроектом прогнозируется по подпрограмме «Совершенствование оказания медицинской помощи, включая профилактику заболеваний и формирование здорового образа жизни».

Данное увеличение в значительной степени обусловлено ростом расходов на реализацию региональных проектов. Так, по региональному проекту «Борьба с онкологическими заболеваниями» предлагается увеличить расходы на создание и оснащение референс-центров для проведения иммуногистохимических, патоморфологических исследований и лучевых методов исследований, переоснащение сети региональных медицинских организаций, оказывающих помощь больным онкологическими заболеваниями, до 1 127 461,9 тыс. рублей, или на 513 775,4 тыс. рублей (83,7%) к бюджетным назначениям 2019 года.

Также законопроектом расходы на реализацию мероприятий регионального проекта «Создание единого цифрового контура в здравоохранении на основе единой государственной информационной системы здравоохранения (ЕГИСЗ)» увеличены до 953 467,7 тыс. рублей, что выше показателей 2019 года в 3,4 раза или на 671 083,8 тыс. рублей.

Одновременно законопроектом предусматривается уменьшение расходов подпрограммы на обеспечение деятельности государственных учреждений здравоохранения Ставропольского края на общую сумму 1 332 240,2 тыс. рублей или на 22,9% к бюджетным назначениям 2019 года, что главным образом обусловлено сокращением расходов на укрепление материально-технической базы медицинских организаций.

Проектом закона предлагается включить в подпрограмму «Совершенствование оказания медицинской помощи, включая профилактику заболеваний и формирование здорового образа жизни» плановые назначения на реализацию регионального проекта «Укрепление общественного здоровья» в сумме 31 197,1 тыс. рублей, включающего мероприятия, направленные на разработку рекламно-информационных материалов для проведения информационно-коммуникационной кампании с использованием основных телекоммуникационных каналов для всех целевых аудиторий, организацию центров общественного здоровья на базе центров медицинской профилактики и центров здоровья и реализацию проекта «За здоровье».

В рамках подпрограммы «Совершенствование оказания медицинской помощи, включая профилактику заболеваний и формирование здорового образа жизни» проектом закона планируется выделение средств краевого бюджета в сумме 380 729,8 тыс. рублей на продолжение реконструкции и модернизации государственного бюджетного учреждения здравоохранения Ставропольского края «Кисловодская городская больница».

По подпрограмме «Совершенствование системы обеспечения лекарственными препаратами, медицинскими изделиями и специализированными продуктами лечебного питания при лечении в амбулаторных условиях» увеличение бюджетных ассигнований на 167 039,9 тыс. рублей или на 8,9% к плановым назначениям 2019 года главным образом обусловлено увеличением расходов на закупку медикаментов и медицинского оборудования в целях бесплатного обеспечения граждан, страдающих социально значимыми заболеваниями и заболеваниями, представляющими опасность для окружающих, лекарственными препаратами и медицинскими изделиями по рецептам врачей (фельдшеров) при лечении в амбулаторных условиях.

На увеличение объема бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы «Кадровое обеспечение системы здравоохранения» повлияло увеличение единовременных компенсационных выплат медицинским работникам (врачам, фельдшерам), прибывшим (переехавшим) на работу в сельские населенные пункты, либо рабочие поселки, либо поселки городского типа, либо города с населением до 50 тысяч человек, на 72 104,0 тыс. рублей или в 1,8 раза к плановым назначениям 2019 года. Увеличение расходов на указанные выплаты обусловлено увеличением круга лиц, имеющих право на получение выплат, в связи с отменой возрастных ограничений при осуществлении выплат в соответствии с изменениями, внесенными постановлением Правительства Российской Федерации от 18.10.2019 № 1347 «О внесении изменений в государственную программу Российской Федерации «Развитие здравоохранения».

В рамках госпрограммы «Развитие транспортной системы» законопроектом предлагается предусмотреть на 2020 год расходы в объеме 10 597 997,0 тыс. рублей (или 10,2% к общему объему программных расходов краевого бюджета).

Достижение целей госпрограммы в 2020 году планируется осуществлять путем выполнения мероприятий по трем подпрограммам. При этом в рамках двух подпрограмм запланированы расходы на реализацию двух региональных проектов, которые направлены на реализацию одного национального проекта «Безопасные и качественные автомобильные дороги». Общий объем бюджетных ассигнований, предусмотренный проектом закона на реализацию региональных проектов, составляет 1 864 316,0 тыс. рублей (в том числе за счет средств федерального бюджета – 696 000,0 тыс. рублей, краевого бюджета – 1 168 316,0 тыс. рублей). Распределение бюджетных ассигнований по подпрограммам и региональным проектам приведено в следующей таблице:

 

тыс. рублей

№ п/п	Наименование подпрограмм и региональных проектов	Закон СК № 102-кз (ред. от 16.10.2019 № 78‑кз)	Проект закона	Отклонение (+/-)
				гр.4 - гр.3	%
1	2	3	4	5	6
1	Подпрограмма «Дорожное хозяйство и транспортная система», в том числе:	10 419 760,3	8 991 959,7	-1 427 800,6	-13,7
1.1	региональный проект «Общесистемные меры развития дорожного хозяйства»	-	325 185,0	325 185,0	-
2	Подпрограмма «Комплексное развитие объединенной дорожной сети», в том числе:	1 464 146,8	1 539 131,0	74 984,2	5,1
2.1	региональный проект «Дорожная сеть»	1 464 146,8	1 539 131,0	74 984,2	5,1
3	Подпрограмма «Обеспечение реализации государственной программы Ставропольского края «Развитие транспортной системы» и общепрограммные мероприятия»	314 144,2	66 906,3	-247 237,9	-78,7
Итого		12 198 051,3	10 597 997,0	-1 600 054,3	-13,1

 

Снижение объема расходов госпрограммы по отношению к уточненным плановым показателям 2019 года на общую сумму 1 600 054,3 тыс. рублей или на 13,1% запланировано по всем подпрограммам за исключением подпрограммы «Комплексное развитие объединенной дорожной сети».

Основной объем расходов госпрограммы в сумме 8 991 959,7 тыс. рублей запланирован по подпрограмме «Дорожное хозяйство и транспортная система» с сокращением по отношению к уточненным бюджетным назначениям 2019 года на 1 427 800,6 тыс. рублей или на 13,7%.

Уменьшение расходов подпрограммы в значительной степени обусловлено снижением расходов на поддержку и развитие сети муниципальных автомобильных дорог на 3 448 718,7 тыс. рублей к уровню 2019 года (в 3,0 раза). Одновременно проектом закона предлагается увеличить расходы на поддержку и развитие регионального дорожного хозяйства на 1 560 324,0 тыс. рублей или на 30,6% к уточненным показателям 2019 года, а также на компенсацию потерь в доходах организациям железнодорожного транспорта – на 39 853,1 тыс. рублей (на 29,0%).

В 2020 году в рамках подпрограммы «Дорожное хозяйство и транспортная система» предлагается предусмотреть субсидии организациям воздушного транспорта на осуществление региональных воздушных перевозок пассажиров и формирование региональной маршрутной сети Российской Федерации в сумме 94 722,5 тыс. рублей.

Кроме того, с 2020 года в рамках вышеуказанной подпрограммы вводятся расходы по региональному проекту «Общесистемные меры развития дорожного хозяйства» в сумме 325 185,0 тыс. рублей – на размещение автоматических пунктов весогабаритного контроля транспортных средств на автомобильных дорогах общего пользования регионального или межмуниципального значения.

По подпрограмме «Комплексное развитие объединенной дорожной сети» проектом закона запланировано увеличение расходов на 74 984,2 тыс. рублей или на 5,1% в сравнении с уточненными показателями 2019 года. В рамках указанной подпрограммы все расходы будут осуществляться по региональному проекту «Дорожная сеть». Основной объем расходов подпрограммы (81,8%) планируется направить на обеспечение дорожной деятельности в рамках реализации национального проекта «Безопасные и качественные автомобильные дороги» – 1 259 131,0 тыс. рублей (в том числе средства федерального бюджета – 696 000,0 тыс. рублей), что на 88 377,5 тыс. рублей (на 7,5%) выше уровня 2019 года.

В рамках подпрограммы «Обеспечение реализации государственной программы Ставропольского края «Развитие транспортной системы» и общепрограммные мероприятия» запланировано сокращение расходов на 247 237,9 тыс. рублей или в 4,7 раза. Указанное снижение связано преимущественно с отсутствием расходов на 2020 год по основному мероприятию «Исполнение обязательств по уплате налогов на автомобильные дороги общего пользования регионального или межмуниципального значения» в связи с передачей автомобильных дорог, находящихся на балансе министерства дорожного хозяйства и транспорта Ставропольского края и в казне Ставропольского края, на баланс государственного бюджетного учреждения Ставропольского края «Стававтодор».

В рамках госпрограммы «Развитие сельского хозяйства» законопроектом предлагается предусмотреть на 2020 год расходы в объеме 4 071 952,1 тыс. рублей (или 3,9% к общему объему программных расходов краевого бюджета).

Достижение расходов госпрограммы в 2020 году планируется осуществлять путем выполнения мероприятий по шести подпрограммам. При этом в рамках одной подпрограммы запланированы расходы на реализацию двух региональных проектов, направленных на реализацию национальных проектов «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы», «Международная кооперация и экспорт». Общий объем бюджетных ассигнований, предусмотренный проектом закона на реализацию региональных проектов, составляет 254 747,7 тыс. рублей (в том числе за счет средств федерального бюджета – 244 546,1 тыс. рублей, краевого бюджета – 10 201,6 тыс. рублей). Распределение бюджетных ассигнований по подпрограммам и региональным проектам приведено в следующей таблице:

 

тыс. рублей

№ п/п	Наименование подпрограмм и региональных проектов	Закон СК № 102-кз (ред. от 16.10.2019№ 78-кз)	Проект закона	Отклонение (+/-)
				гр.4-гр.3	%
1	2	3	4	5	6
1	Подпрограмма «Развитие растениеводства»	2 091 813,3	1 465 806,1	-626 007,3	-29,9
2	Подпрограмма «Развитие животноводства»	1 986 123,9	1 375 257,5	-610 866,4	-30,8
3	Подпрограмма «Развитие мелиорации земель сельскохозяйственного назначения»	315 014,2	274 826,6	-40 187,6	-12,8
4	Подпрограмма «Устойчивое развитие сельских территорий»	1 022 809,3	-	-1 022 809,3	-
5	Подпрограмма «Комплекс мер, направленных на развитие агропромышленного комплекса путем реализации региональных проектов», в том числе:	167 622,6	254 747,7	87 125,0	в 1,5 раза
5.1	региональный проект «Создание системы поддержки фермеров и развитие сельской кооперации»	90 898,7	70 656,7	-20 242,0	-22,3
5.2	региональный проект «Экспорт продукции агропромышленного комплекса»	76 723,9	184 091,0	107 367,1	в 2,4 раза
6	Подпрограмма «Обеспечение реализации государственной программы Ставропольского края «Развитие сельского хозяйства» и общепрограммные мероприятия»	459 054,4	402 224,9	-56 829,5	-12,4
7	Подпрограмма «Комплексное развитие сельских территорий»	-	299 089,4	299 089,4	-
Итого		6 042 437,7	4 071 952,1	-1 970 485,6	-32,6

 

В целом по госпрограмме проектом закона предусмотрено снижение плановых назначений на 1 970 485,6 тыс. рублей или на 32,6% относительно уточненных показателей 2019 года.

Уменьшение расходов госпрограммы в значительной степени обусловлено исключением финансового обеспечения мероприятий подпрограммы «Устойчивое развитие сельских территорий» (в 2019 году на эти цели запланированы расходы в объеме 1 022 809,3 тыс. рублей) в связи с окончанием в 2019 году срока реализации федеральной целевой программы «Устойчивое развитие сельских территорий».

При этом с 2020 года законопроектом предусмотрены расходы подпрограммы «Комплексное развитие сельских территорий» в сумме 299 089,4 тыс. рублей, направленной на достижение целей государственной программы Российской Федерации «Комплексное развитие сельских территорий», утвержденной постановлением Правительства РФ от 31.05.2019 № 696.

Наибольший объем расходов госпрограммы в сумме 2 841 063,6 тыс. рублей или 69,8% законопроектом предусмотрен в виде расходов подпрограмм «Развитие растениеводства», «Развитие животноводства» с уменьшением по отношению к уточненным бюджетным назначениям 2019 года на 626 007,3 тыс. рублей или на 29,9% и на 610 866,4 тыс. рублей или на 30,8% соответственно.

При этом уменьшение объемов подпрограмм преимущественно связано со снижением расходов на возмещение части затрат на уплату процентов по инвестиционным кредитам (займам) в агропромышленном комплексе в рамках подпрограммы «Развитие растениеводства» на 766 559,9 тыс. рублей, подпрограммы «Развитие животноводства» на 462 628,9 тыс. рублей.

Проектом закона по подпрограмме «Развитие растениеводства» предусмотрено исключение расходов единовременного характера по предоставлению субсидии на возмещение части затрат, связанных с приобретением специализированной техники, оборудования, расходных материалов для питомниководства плодовых культур (в 2019 году объем уточненных бюджетных назначений составил 60 000,0 тыс. рублей).

В то же время законопроектом запланировано увеличение расходов на 202 972,3 тыс. рублей или на 84,8%, относительно уточненных показателей 2019 года на поддержку сельскохозяйственного производства по отдельным подотраслям растениеводства на проведение комплекса агротехнологических работ.

Уменьшение расходов подпрограммы «Развитие животноводства» также обусловлено снижением расходов на развитие семейных животноводческих ферм на базе крестьянских (фермерских) хозяйств на 191 689,1 тыс. рублей или 40,6% относительно уточненных показателей 2019 года.

Расходы подпрограммы «Комплекс мер, направленных на развитие агропромышленного комплекса путем реализации региональных проектов» законопроектом предлагаются к увеличению на 87 125,0 тыс. рублей или на 52,0% относительно уточненных назначений 2019 года. Мероприятия подпрограммы предусматриваются к исполнению в рамках реализации двух региональных проектов.

По региональному проекту «Создание системы поддержки фермеров и развитие сельской кооперации» законопроектом предусмотрено снижение расходов на 20 242,0 тыс. рублей или на 22,3% относительно уточненных плановых показателей 2019 года, в том числе на: предоставление грантов «Агростартап»; предоставление субсидии на возмещение части затрат сельскохозяйственных потребительских кооперативов; поддержку центра компетенций в сфере сельскохозяйственной кооперации и поддержки фермеров.

В то же время законопроектом предусмотрено увеличение расходов регионального проекта «Экспорт продукции агропромышленного комплекса» на 107 367,1 тыс. рублей или более чем в два раза относительно уточненных назначений 2019 года, запланированных на предоставление субсидий сельскохозяйственным производителям на реализацию мероприятий в области мелиорации земель сельскохозяйственного назначения в целях выполнения программы экспортного развития агропромышленного комплекса Ставропольского края.

В рамках госпрограммы «Развитие жилищно-коммунального хозяйства, защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций» законопроектом в 2020 году предусмотрены расходы в сумме 2 241 735,5 тыс. рублей (или 2,1% к общему объему программных расходов краевого бюджета).

Достижение целей и решение задач госпрограммы «Развитие жилищно-коммунального хозяйства, защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций» в 2020 году планируется к осуществлению путем выполнения мероприятий пяти подпрограмм. В рамках двух подпрограмм законопроектом предусмотрены расходы региональных проектов, направленных на реализацию национального проекта «Экология». Общий объем бюджетных ассигнований, предусмотренный законопроектом на реализацию региональных проектов, составляет 392 073,2 тыс. рублей (в том числе за счет средств федерального бюджета – 27 190,2 тыс. рублей, краевого бюджета – 364 883,0 тыс. рублей).

Распределение бюджетных ассигнований по подпрограммам и региональным проектам приведено в следующей таблице:

 

тыс. рублей

№ п/п	Наименование подпрограмм и региональных проектов	Закон СК № 102-кз (ред. от 16.10.2019 № 78-кз)	Проект закона	Отклонение (+/-)
				гр.4-гр.3	%
1	2	3	4	5	6
1	Подпрограмма «Развитие жилищно-коммунального хозяйства», в том числе:	2 106 180,7	1 153 751,9	-952 428,8	-45,2
1.1	региональный проект «Чистая вода»	205 432,0	371 895,2	166 463,2	81,0
2	Подпрограмма «Обращение с отходами производства и потребления, в том числе с твердыми коммунальными отходами», в том числе:	12 000,0	20 178,0	8 178,0	68,2
2.1	региональный проект «Комплексная система обращения с твердыми коммунальными отходами»	12 000,0	20 178,0	8 178,0	68,2
3	Подпрограмма «Обеспечение пожарной безопасности, защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций»	634 276,7	783 901,8	149 625,1	23,6
4	Подпрограмма «Построение и развитие аппаратно-программного комплекса «Безопасный город»	121 244,9	123 641,1	2 396,2	2,0
5	Подпрограмма «Обеспечение реализации государственной программы Ставропольского края «Развитие жилищно-коммунального хозяйства, защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций» и общепрограммные мероприятия»	157 291,1	160 262,7	2 971,6	2,0
Итого		3 030 993,4	2 241 735,5	-789 257,9	-26,0

 

 

В целом по госпрограмме проектом закона предусмотрено сокращение плановых назначений на 789 257,9 тыс. рублей или на 26,0% относительно уточненных показателей 2019 года.

Уменьшение расходов обусловлено сокращением плановых назначений подпрограммы «Развитие жилищно-коммунального хозяйства» на 952 428,8 тыс. рублей или на 45,2%, в том числе связанное с отсутствием плановых назначений на: предоставление субсидий на реализацию мероприятий по благоустройству территорий в городских округах Ставропольского края в сумме 603 452,5 тыс. рублей; субсидирование части затрат, связанных с проведением капитального ремонта объектов централизованных систем водоснабжения и (или) водоотведения, в сумме 181 234,5 тыс. рублей; приобретение коммунальной техники для муниципальных нужд в сумме 99 750,0 тыс. рублей. Также снижены расходы на предоставление субсидий бюджету города Ставрополя на осуществление функций административного краевого центра на 150 652,2 тыс. рублей или на 63,1%.

Наряду со снижением плановых назначений, законопроектом предусмотрено увеличение расходов подпрограммы на реализацию регионального проекта «Чистая вода» на 166 463,2 тыс. рублей или на 81,0% относительно уточненных назначений 2019 года. В рамках регионального проекта планируются мероприятия по строительству, реконструкции (модернизации) объектов капитального строительства, в том числе строительство межпоселкового водопровода «Восточный» в Новоалександровском районе Ставропольского края».

По подпрограмме «Обращение с отходами производства и потребления, в том числе с твердыми коммунальными отходами» в рамках регионального проекта «Комплексная система обращения с твердыми коммунальными отходами» предусмотрено увеличение расходов на 8 178,0 тыс. рублей или 68,2% относительно уточненных показателей 2019 года. На рост расходов повлияло исключение расходов на разработку электронных моделей территориальных схем обращения с отходами в сумме 12 000,0 тыс. рублей, с одновременным включением расходов на введение в промышленную эксплуатацию мощностей по обработке и по утилизации твердых коммунальных отходов в сумме 20 178,0 тыс. рублей.

В рамках госпрограммы «Сохранение и развитие культуры» законопроектом предлагается предусмотреть на 2020 год расходы в объеме 2 115 196,7 тыс. рублей (или 2,0% к общему объему программных расходов краевого бюджета).

Достижение целей госпрограммы в 2020 году планируется осуществлять путем выполнения мероприятий по трем подпрограммам. При этом в рамках подпрограммы «Государственная поддержка отрасли культуры» запланированы расходы на реализацию двух региональных проектов, которые направлены на реализацию национального проекта «Культура». Общий объем бюджетных ассигнований, предусмотренный проектом закона на реализацию региональных проектов, составляет 519 397,1 тыс. рублей (в том числе за счет средств федерального бюджета – 297 570,8 тыс. рублей, краевого бюджета – 221 826,3 тыс. рублей). Распределение бюджетных ассигнований по подпрограммам и региональным проектам приведено в следующей таблице:

 

 

 

тыс. рублей

№ п/п	Наименование подпрограмм и региональных проектов	Закон СК № 102-кз (ред. от 16.10.2019 № 78-кз)	Проект закона	Отклонение (+/-)
				гр.4 - гр.3	%
1	2	3	4	5	6
1	Подпрограмма «Сохранение и развитие культурного потенциала»	1 100 731,2	1 173 802,9	73 071,7	6,6
2	Подпрограмма «Государственная поддержка отрасли культуры», в том числе:	1 756 045,0	890 462,1	-865 582,9	-49,3
2.1	региональный проект «Культурная среда»	532 524,1	518 397,1	-14 127,0	-2,7
2.2	региональный проект «Цифровая культура»	733,3	1 000,0	266,7	36,4
3	Подпрограмма «Обеспечение реализации государственной программы Ставропольского края «Сохранение и развитие культуры» и общепрограммные мероприятия»	49 516,4	50 931,7	1 415,3	2,9
Итого		2 906 292,6	2 115 196,7	-791 095,9	-27,2

 

В целом по госпрограмме законопроектом предлагается уменьшение расходов на 791 095,9 тыс. рублей или на 27,2% к плановым назначениям 2019 года.

Законопроектом предусматривается сокращение расходов подпрограммы «Государственная поддержка отрасли культуры» в 2020 году на 865 582,9 тыс. рублей или на 49,3% по сравнению с уточненными плановыми назначениями 2019 года. На уменьшение расходов подпрограммы повлияло отсутствие бюджетных назначений ограниченного срока действия, предусмотренных в 2019 году на предоставление иных межбюджетных трансфертов на реализацию проектов городских округов Ставропольского края по развитию современной культурно-досуговой инфраструктуры в сумме 925 000,0 тыс. рублей и на создание модельных муниципальных библиотек в рамках регионального проекта «Культурная среда» в сумме 30 000,0 тыс. рублей.

В то же время законопроектом предлагается предусмотреть в 2020 году расходы на приобретение музыкальных инструментов, оборудования и материалов для муниципальных детских школ искусств и профессиональных образовательных организаций в рамках реализации регионального проекта «Культурная среда» в сумме 57 847,2 тыс. рублей и расходы на предоставление иных межбюджетных трансфертов на мероприятия по подготовке и проведению открытого фестиваля популярных киножанров «Хрустальный ИсточникЪ» в сумме 50 000,0 тыс. рублей.

Проектом закона предусмотрено увеличение расходов по подпрограмме «Сохранение и развитие культурного потенциала» в 2020 году относительно уточненных бюджетных показателей 2019 года на 73 071,7 тыс. рублей или на 6,6%. На рост расходов подпрограммы главным образом повлияло включение в 2020 году расходов на реализацию мероприятий федеральной целевой программы «Увековечение памяти погибших при защите Отечества на 2019 – 2024 годы» в объеме 80 683,1 тыс. рублей.

В рамках госпрограммы «Охрана окружающей среды» законопроектом предлагается предусмотреть на 2020 год расходы в объеме 1 962 088,4 тыс. рублей (или 1,9% к общему объему программных расходов краевого бюджета).

Достижение расходов госпрограммы в 2020 году планируется осуществлять путем выполнения мероприятий по пяти подпрограммам. При этом в рамках двух подпрограмм запланированы расходы на реализацию двух региональных проектов, направленных на реализацию национального проекта «Экология». Общий объем бюджетных ассигнований, предусмотренный проектом закона на реализацию региональных проектов, составляет 80 051,8 тыс. рублей (в том числе за счет средств федерального бюджета – 75 591,9 тыс. рублей, краевого бюджета – 4 459,9 тыс. рублей). Распределение бюджетных ассигнований по подпрограммам и региональным проектам приведено в следующей таблице:

 

тыс. рублей

№ п/п	Наименование подпрограмм и региональных проектов	Закон СК № 102-кз (ред. от 16.10.2019 № 78-кз)	Проект закона	Отклонение (+/-)
				гр.4-гр.3	%
1	2	3	4	5	6
1	Подпрограмма «Сохранение и развитие сети особо охраняемых природных территорий краевого значения и биологического разнообразия»	109 031,3	83 207,5	-25 823,8	-23,7
2	Подпрограмма «Развитие лесного хозяйства», в том числе:	349 327,1	318 829,0	-30 498,1	-8,7
2.1	региональный проект «Сохранение лесов»	144 247,4	75 591,9	-68 655,5	-47,6
3	Подпрограмма «Развитие водохозяйственного комплекса»	792 996,7	1 429 317,5	636 320,8	80,2
4	Подпрограмма «Государственный мониторинг природных ресурсов, реализация экологических проектов», в том числе:	18 989,3	24 322,8	5 333,5	28,1
4.1	региональный проект «Чистая страна»	-	4 459,9	4 459,9	-
5	Подпрограмма «Обеспечение реализации государственной программы Ставропольского края «Охрана окружающей среды» и общепрограммные мероприятия»	99 734,2	106 411,5	6 677,4	6,7
Итого		1 370 078,6	1 962 088,4	592 009,8	43,2

 

В целом по госпрограмме проектом закона предусмотрен рост плановых назначений на 592 009,8 тыс. рублей или на 43,2% относительно уточненных показателей 2019 года.

Основной объем расходов госпрограммы в сумме 1 429 317,5 тыс. рублей запланирован по подпрограмме «Развитие водохозяйственного комплекса» с увеличением по отношению к уточненным плановым назначениям 2019 года на 636 320,8 тыс. рублей или на 80,2%.

Значительный объем расходов подпрограммы в сумме 1 085 150,5 тыс. рублей предлагается законопроектом к направлению на реализацию мероприятий по строительству, реконструкции объектов инженерной защиты и берегоукрепительных сооружений, с увеличением относительно уточненных показателей 2019 года на 486 481,8 тыс. рублей или на 81,3%. Также проектом закона предусмотрено увеличение расходов на проведение работ по капитальному ремонту гидротехнических сооружений (в том числе бесхозяйных) в целом на 51 324,7 тыс. рублей или на 81,0% относительно уточненных значений 2019 года.

По подпрограмме «Развитие лесного хозяйства», предусматривающей реализацию мероприятий регионального проекта «Сохранение лесов» законопроектом предусмотрено снижение расходов на 30 498,1 тыс. рублей или на 8,7% относительно уточненных показателей 2019 года. Уменьшение назначений подпрограммы, в том числе обусловлено снижением расходов регионального проекта по предоставлению субсидий на: увеличение площади лесовосстановления на 6 796,5 тыс. рублей или 59,4%; оснащение специализированных учреждений лесопожарной техникой и оборудованием для проведения комплекса мероприятий по охране лесов от пожаров на 61 949,0 тыс. рублей или 47,2%.

Проектом закона предусмотрено увеличение расходов по подпрограмме «Государственный мониторинг природных ресурсов, реализация экологических проектов» на 5 333,5 тыс. рублей или на 28,1% относительно уточненных плановых показателей 2019 года, преимущественно связанное с запланированными в рамках регионального проекта «Чистая страна» расходами в сумме 4 459,9 тыс. рублей для ликвидации несанкционированных свалок в границах городов и наиболее опасных объектов накопленного экологического вреда окружающей среде.

В рамках госпрограммы «Развитие градостроительства, строительства и архитектуры» законопроектом на 2020 год предлагаются к утверждению бюджетные ассигнования в сумме 1 660 532,9 тыс. рублей (или 1,6% к общему объему программных расходов краевого бюджета).

Достижение целей госпрограммы в 2020 году планируется осуществлять путем выполнения мероприятий по трем подпрограммам. По двум подпрограммам запланировано уменьшение расходов относительно уточненных значений 2019 года в общей сумме на 184 128,0 тыс. рублей или на 51,1%.

В рамках одной из подпрограмм запланированы расходы на реализацию двух региональных проектов, которые направлены на реализацию национального проекта «Жилье и городская среда». Общий объем бюджетных ассигнований, предусмотренный законопроектом на реализацию региональных проектов, составляет 403 508,9 тыс. рублей (в том числе за счет средств федерального бюджета – 319 759,4 тыс. рублей, государственной корпорации – Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства – 80 114,3 тыс. рублей, краевого бюджета – 3 635,2 тыс. рублей). Распределение бюджетных ассигнований по подпрограммам и региональным проектам приведено в следующей таблице:

 

тыс. рублей

№ п/п	Наименование подпрограмм и региональных проектов	Закон СК № 102-кз (ред. от 16.10.2019 № 78-кз)	Проект закона	Отклонение (+/-)
				гр.4-гр.3	%
1	2	3	4	5	6
1	Подпрограмма «Градостроительство и выполнение отдельных функций в области строительства и архитектуры»	290 833,3	107 736,3	-183 097,0	-63,0
2	Подпрограмма «Создание условий для обеспечения доступным и комфортным жильем граждан», в том числе:	424 815,6	1 484 437,0	1 059 621,4	в 3,5 раза
2.1	региональный проект «Жилье»	-	322 666,3	322 666,3	-

 

№ п/п	Наименование подпрограмм и региональных проектов	Закон СК № 102-кз (ред. от 16.10.2019 № 78-кз)	Проект закона	Отклонение (+/-)
				гр.4-гр.3	%
1	2	3	4	5	6
2.2	региональный проект «Обеспечение устойчивого сокращения непригодного для проживания жилищного фонда»	128 665,1	80 842,6	-47 822,5	-37,2
3	Подпрограмма «Обеспечение реализации государственной программы Ставропольского края «Развитие градостроительства, строительства и архитектуры» и общепрограммные мероприятия»	69 390,7	68 359,7	-1 031,0	98,5
Итого		785 039,6	1 660 532,9	875 493,3	в 2,1 раза

 

В целом по госпрограмме проектом закона предусмотрен рост плановых назначений на 875 493,3 тыс. рублей или более чем в два раза относительно уточненных показателей 2019 года.

Основной объем расходов госпрограммы в сумме 1 484 437,0 тыс. рублей запланирован по подпрограмме «Создание условий для обеспечения доступным и комфортным жильем граждан» с увеличением по отношению к уточненным бюджетным назначениям 2019 года на 1 059 621,4 тыс. рублей или в 3,5 раза.

Наибольший объем расходов подпрограммы в объеме 970 278,5 тыс. рублей законопроектом запланирован на реализацию мероприятий по предоставлению молодым семьям социальных выплат на приобретение (строительство) жилья с увеличением относительно уточненных назначений 2019 года на 841 766,0 тыс. рублей или в 7,6 раза.

Кроме того, в рамках регионального проекта «Жилье» проектом закона предусмотрено увеличение расходов подпрограммы в сумме 322 666,3 тыс. рублей на стимулирование программ жилищного строительства.

По расходам регионального проекта «Обеспечение устойчивого сокращения непригодного для проживания жилищного фонда», предусмотренного в составе подпрограммы, запланировано сокращение расходов на 47 822,5 тыс. рублей или на 37,2% относительно уточненных назначений 2019 года, в том числе за счет: снижения расходов на мероприятия по переселению граждан из аварийного жилищного фонда на 20 001,3 тыс. рублей или на 19,8%; исключения субсидии по предоставлению дополнительной площади жилья при переселении граждан из аварийного жилищного фонда (в 2019 году объем уточненных бюджетных назначений составил 27 821,2 тыс. рублей).

По подпрограмме «Градостроительство и выполнение отдельных функций в области строительства и архитектуры» запланированное законопроектом уменьшение расходов на 183 097,0 тыс. рублей или на 63,0% в большей степени обусловлено исключением единовременных расходов по предоставлению субсидий местным бюджетам на финансовое обеспечение затрат, связанных с выполнением инженерных изысканий и подготовкой проектной документации на объекты капитального строительства (136 683,8 тыс. рублей).

В рамках госпрограммы «Развитие физической культуры и спорта» законопроектом предлагается предусмотреть на 2020 год расходы в объеме 1 368 710,8 тыс. рублей (или 1,3% к общему объему программных расходов краевого бюджета).

Достижение целей госпрограммы в 2020 году планируется осуществлять путем выполнения мероприятий по трем подпрограммам. При этом в рамках двух подпрограмм запланированы расходы на реализацию регионального проекта «Спорт - норма жизни», направленного на реализацию национального проекта «Демография». Общий объем бюджетных ассигнований, предусмотренный проектом закона на реализацию регионального проекта, составляет 415 717,4 тыс. рублей (в том числе за счет средств федерального бюджета – 411 338,8 тыс. рублей, краевого бюджета – 4 378,6 тыс. рублей). Распределение бюджетных ассигнований по подпрограммам и региональным проектам приведено в следующей таблице:

 

тыс. рублей

№ п/п	Наименование подпрограмм и региональных проектов	Закон СК № 102-кз (ред. от 16.10.2019№ 78-кз)	Проект закона	Отклонение (+/-)
				гр.4 - гр.3	%
1	2	3	4	5	6
1	Подпрограмма «Развитие физической культуры и спорта, пропаганда здорового образа жизни», в том числе:	1 248 111,7	1 000 323,0	-247 788,7	-19,9
1.1	региональный проект «Спорт - норма жизни»	435 418,2	404 288,8	-31 129,4	-7,1
2	Подпрограмма «Развитие спорта высших достижений и подготовка спортивного резерва», в том числе:	319 053,3	331 119,1	12 065,8	3,8
2.1	региональный проект «Спорт - норма жизни»	6 626,9	11 428,6	4 801,7	72,5
3	Подпрограмма «Обеспечение реализации государственной программы Ставропольского края «Развитие физической культуры и спорта» и общепрограммные мероприятия»	31 903,2	37 268,7	5 365,5	16,8
Итого		1 599 068,2	1 368 710,8	-230 357,4	-14,4

 

Бюджетные ассигнования на реализацию госпрограммы на 230 357,4 тыс. рублей или на 14,4% меньше уточненных бюджетных ассигнований 2019 года.

Значительное сокращение расходов в сравнении с уточненными показателями 2019 года (на 247 788,7 тыс. рублей или на 19,9%) предлагается по подпрограмме «Развитие физической культуры и спорта, пропаганда здорового образа жизни». При этом в рамках подпрограммы предусматривается уменьшение расходов на 326 693,0 тыс. рублей (на 76,7%) к уровню 2019 года на предоставление субсидий муниципальным образованиям на строительство (реконструкцию) объектов спорта, а также исключение расходов единовременного характера, предусмотренных в 2019 году в сумме 66 152,8 тыс. рублей на предоставление субсидии Ставропольской региональной организации Общества «Динамо» на возмещение затрат, связанных с капитальным ремонтом стадиона, расположенного по адресу: г. Ставрополь, проспект Октябрьской Революции, 33. Одновременно по указанной подпрограмме планируется увеличение бюджетных назначений, в том числе:

- на строительство (реконструкцию, техническое перевооружение) объектов капитального строительства государственной собственности – на 132 403,5 тыс. рублей (в 4,5 раза к показателям 2019 года),

- на предоставление иных межбюджетных трансфертов на реализацию комплекса мероприятий, связанных с эффективным использованием тренировочных площадок после проведения чемпионата мира по футболу 2018 года в Российской Федерации – на 45 200,0 тыс. рублей (в 1,3 раза).

Кроме того, в рамках подпрограммы по региональному проекту «Спорт – норма жизни» предусматривается уменьшение расходов на 31 129,4 тыс. рублей или на 7,1% к бюджетным назначениям 2019 года. На снижение расходов повлияло отсутствие плановых назначений на предоставление субсидий муниципальным образованиям на реализацию федеральной целевой программы «Развитие физической культуры и спорта в Российской Федерации на 2016 - 2020 годы», предусмотренных в 2019 году в объеме 143 901,1 тыс. рублей, а также уменьшение расходов на оснащение объектов спортивной инфраструктуры спортивно-технологическим оборудованием на сумму 9 666,2 тыс. рублей (или на 15,9% к плану 2019 года). Одновременно проектом закона на 2020 год предлагается увеличить расходы на предоставление субсидий муниципальным образованиям на реализацию мероприятий по социально-экономическому развитию Ставропольского края на 122 437,9 тыс. рублей (в 1,5 раза).

Увеличение расходов по подпрограмме «Развитие спорта высших достижений и подготовка спортивного резерва» главным образом обусловлено ростом расходов на обеспечение деятельности государственных учреждений физической культуры и спорта в соответствии с общими подходами на 7 896,4 тыс. рублей или на 2,7% к уточненным показателям 2019 года. Кроме того, в рамках реализации регионального проекта «Спорт – норма жизни» предусматривается увеличение расходов на государственную поддержку спортивных организаций, осуществляющих подготовку спортивного резерва для сборных команд Российской Федерации, на 4 801,7 тыс. рублей или на 72,5% к бюджетным назначениям 2019 года.

 

6. Краевая адресная инвестиционная программа

В составе проекта закона представлена краевая адресная инвестиционная программа на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов, утвержденная постановлением Правительства Ставропольского края от 22.10.2019 № 456-п (далее – КАИП, адресная программа).

Постановлением Правительства Ставропольского края от 21.10.2013 № 391-п (в ред. от 14.05.2019) утверждены Правила формирования и реализации краевой адресной инвестиционной программы (далее – Правила формирования КАИП).

Адресная программа сформирована министерством строительства и архитектуры Ставропольского края на основании предложений ответственных исполнителей государственных программ и главных распорядителей средств краевого бюджета.

В соответствии с подпунктом 1¹ пункта 19 Правил формирования КАИП в адресной программе по каждому объекту капитального строительства, в случае его создания в рамках регионального проекта, должны содержаться сведения о наименовании этого проекта.

Установлено, что 11 объектов адресной программы на общую сумму 4 654 346,8 тыс. рублей (43,6% от общего объема КАИП) планируется создавать в рамках следующих восьми региональных проектов: «Развитие детского здравоохранения, включая создание современной инфраструктуры оказания медицинской помощи детям», «Чистая вода», «Культурная среда», «Социальная активность», «Современная школа», «Содействие занятости женщин – создание условий дошкольного образования для детей в возрасте до трех лет», «Жилье», «Спорт – норма жизни». Главными распорядителями средств краевого бюджета по объектам КАИП, реализуемым в рамках указанных региональных проектов, определены министерство строительства и архитектуры Ставропольского края, министерство жилищно-коммунального хозяйства Ставропольского края и министерство физической культуры и спорта Ставропольского края.

Объем бюджетных инвестиций КАИП приведен в следующей таблице:

 

тыс. рублей

 

^* в соответствии с Законом СК№ 102-кз (ред. от 16.10.2019)

^** в соответствии с краевой адресной инвестиционной программой на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов, утвержденной постановлением Правительства Ставропольского края от 26.10.2018 № 472-п (ред. от 27.09.2019)

 

Объем бюджетных инвестиций КАИП в 2020 году в целом составит 10 673 887,6 тыс. рублей (средства федерального бюджета 5 810 513,7 тыс. рублей) или 8,9% от общего объема расходов бюджета Ставропольского края.

В сравнении с уточненными показателями 2019 года адресной программой предусмотрено снижение общего объема бюджетных инвестиций в целом на 1 098 508,8 тыс. рублей или на 9,3%, в том числе за счет сокращения средств краевого бюджета на 2 306 707,8 тыс. рублей (в 1,5 раза) и увеличения объемов средств федерального бюджета на 1 208 199,0 тыс. рублей (на 26,3%).

В 2020 году финансирование объектов капитального строительства и объектов недвижимого имущества планируется в рамках 13 госпрограмм, а также в рамках непрограммной части. В сравнении с 2019 годом в адресную программу добавлены две госпрограммы: «Социальная поддержка граждан» и «Развитие градостроительства, строительства и архитектуры».

Основной объем бюджетных инвестиций (71,7% от общего объема финансирования КАИП) распределен по четырем госпрограммам:

- «Развитие образования» в сумме 3 811 416,3 тыс. рублей (средства федерального бюджета – 2 160 112,4 тыс. рублей, средства краевого бюджета – 1 651 303,9 тыс. рублей);

- «Развитие здравоохранения» в сумме 1 406 046,4 тыс. рублей (средства федерального бюджета – 1 156 886,0 тыс. рублей, средства краевого бюджета – 249 160,4 тыс. рублей);

- «Развитие транспортной системы» в сумме 1 351 532,9 тыс. рублей (все средства краевого бюджета);

- «Охрана окружающей среды» в сумме 1 085 150,5 тыс. рублей (средства федерального бюджета – 999 271,0 тыс. рублей, средства краевого бюджета – 85 879,5 тыс. рублей).

В рамках госпрограммы «Развитие образования» по сравнению с уточненными показателями 2019 года объем средств уменьшен на 323 091,4 тыс. рублей или на 7,8% и составил 3 811 416,3 тыс. рублей. Наибольший объем (78,6%) бюджетных инвестиций госпрограммы направлен на строительство (реконструкцию) объектов муниципальной собственности, в том числе обеспечение ввода объектов в эксплуатацию:

- реализация мероприятий по социально-экономическому развитию Ставропольского края – 950 535,6 тыс. рублей (средства федерального бюджета – 900 000,0 тыс. рублей);

- создание дополнительных мест для детей в возрасте от 1,5 до 3 лет в образовательных организациях, осуществляющих образовательную деятельность по образовательным программам дошкольного образования – 1 337 531,3 тыс. рублей (средства федерального бюджета – 783 420,1 тыс. рублей);

- создание новых мест в общеобразовательных организациях – 461 413,4 тыс. рублей (средства федерального бюджета – 382 980,3 тыс. рублей);

- субсидии на строительство (реконструкцию) объектов дошкольных образовательных организаций – 12 397,5 тыс. рублей (средства краевого бюджета);

- субсидии на строительство (реконструкцию) объектов общеобразовательных организаций – 232 890,5 тыс. рублей (средства краевого бюджета).

Кроме того, в рамках данной госпрограммы запланировано строительство (реконструкция, техническое перевооружение) объектов капитального строительства государственной собственности – 16 648,0 тыс. рублей (средства краевого бюджета), а также приобретение жилых помещений для предоставления детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений – 800 000,0 тыс. рублей (средства федерального бюджета – 93 712,0 тыс. рублей).

В рамках госпрограммы «Развитие здравоохранения» по сравнению с уточненными показателями 2019 года объем средств увеличен на 137 512,5 тыс. рублей или на 10,8% и составил 1 406 046,4 тыс. рублей. Все средства бюджетных инвестиций госпрограммы планируется направить на строительство, реконструкцию и модернизацию объектов государственной собственности:

- строительство участковой больницы в с. Кугульта ГБУЗ СК «Грачевская районная больница» – 79 787,9 тыс. рублей (средства краевого бюджета);

- реконструкция и модернизация ГБУЗ СК «Кисловодская городская больница» – 380 729,8 тыс. рублей (средства федерального бюджета – 357 886,0 тыс. рублей);

- строительство нового корпуса ГБУЗ СК «Краевая детская клиническая больница» в городе Ставрополе – 851 088,7 тыс. рублей (средства федерального бюджета – 799 000,0 тыс. рублей);

- строительство (реконструкция, техническое перевооружение) объектов капитального строительства государственной собственности – 94 440,0 тыс. рублей (средства краевого бюджета).

В рамках госпрограммы «Развитие транспортной системы» по сравнению с уточненными показателями 2019 года объем средств КАИП сокращен на 1 974 331,0 тыс. рублей или в 2,5 раза и на 2020 год составит 1 351 532,9 тыс. рублей. Бюджетные инвестиции планируется осуществить только за счет средств краевого бюджета по следующим направлениям:

- строительство и реконструкцию автомобильных дорог общего пользования регионального или межмуниципального значения (государственной собственности) – 786 251,5 тыс. рублей;

- предоставление субсидий местным бюджетам на проектирование, строительство (реконструкцию) автомобильных дорог общего пользования местного значения (муниципальной собственности) – 565 281,4 тыс. рублей.

В рамках госпрограммы «Охрана окружающей среды» объем средств КАИП в сравнении с 2019 годом увеличен на 615 563,8 тыс. рублей или в 2,3 раза и составит на 2020 год 1 085 150,5 тыс. рублей.

Средства бюджетных инвестиций госпрограммы планируется направить на основное мероприятие «Строительство, реконструкция объектов инженерной защиты и берегоукрепительных сооружений, в том числе разработка проектно-сметной документации и проведение оценки объектов, подлежащих выкупу» подпрограммы «Развитие водохозяйственного комплекса», а именно на:

- защиту пос. Белый Уголь от паводковых вод р. Подкумок и Большой Ессентучек Предгорного района – 26 383,3 тыс. рублей (средства федерального бюджета – 23 745,0 тыс. рублей);

- противопаводковые мероприятия на р. Бугунта в г. Ессентуки – 55 042,0 тыс. рублей (средства федерального бюджета – 47 542,0 тыс. рублей);

- участок берегоукрепления по левому берегу р. Кубань от автодорожного моста по ул. Линейная вдоль ул. Лазурная до плотины Головного сооружения Невинномысского канала Ставропольского края – 387 940,8 тыс. рублей (средства федерального бюджета – 349 146,7 тыс. рублей);

- реализацию мероприятий по социально-экономическому развитию Ставропольского края – 615 784,4 тыс. рублей (средства федерального бюджета – 578 837,3 тыс. рублей).

 

7. Дорожный фонд Ставропольского края

На основании статьи 179.4 БК РФ и Закона Ставропольского края от 14.10.2011 № 80-кз «О дорожном фонде Ставропольского края» (далее – Закон СК № 80-кз) реализация мероприятий в сфере дорожной деятельности осуществляется в рамках дорожного фонда Ставропольского края (далее – дорожный фонд).

Частью 10 статьи 6 законопроекта объем бюджетных ассигнований дорожного фонда на 2020 год предлагается утвердить в сумме 10 385 629,6 тыс. рублей, на 2021 год – 10 927 862,4 тыс. рублей и на 2022 год – 12 119 384,8 тыс. рублей.

В соответствии со статьей 2 Закона СК № 80-кз объем бюджетных ассигнований дорожного фонда предусмотрен в размере следующих прогнозируемых объемов доходов:

- от акцизов на нефтепродукты, перераспределяемые через Управление Федерального казначейства по Ставропольскому краю, в сумме 7 012 228,1 тыс. рублей;

- от транспортного налога – 1 881 924,0 тыс. рублей;

- межбюджетных трансфертов из федерального бюджета – 746 633,4 тыс. рублей;

- от денежных взысканий (штрафов) за нарушения законодательства Российской Федерации о безопасности дорожного движения в сумме 744 055,6 тыс. рублей;

- государственной пошлины – 520,0 тыс. рублей;

- от оказания платных услуг – 255,7 тыс. рублей;

- от реализации соглашений об установлении сервитутов в отношении земельных участков – 12,8 тыс. рублей.

В соответствии с частями 10 статей 6 Закона СК № 102-кз (ред. от 16.10.2019 №  78-кз) и проекта закона, а также пунктом 7 Порядка формирования и использования бюджетных ассигнований дорожного фонда Ставропольского края (далее – Порядок № 491-п), утвержденного постановлением Правительства Ставропольского края от 13.12.2011 № 491-п (ред. от 24.12.2018 № 586-п), бюджетные ассигнования дорожного фонда распределены по следующим направлениям расходов:

 

Направление расходов дорожного фонда	Уточненные назначения на 2019 год*, тыс. рублей	Проект закона, тыс. рублей	Отклонение
			тыс. рублей	%
1. Финансовое обеспечение дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования регионального или межмуниципального, местного значения в Ставропольском крае, в том числе:	11 929 394,8	10 384 671,4	-1 544 723,4	-12,9
проектирование, строительство (реконструкция), капитальный ремонт, ремонт и содержание автомобильных дорог регионального и межмуниципального значения	5 595 094,8	786 251,5	-4 808 843,3	в 7,1 раза
осуществление мероприятий по обеспечению безопасности дорожного движения	6 438,8	53 024,0	46 585,2	в 8,2 раза
обеспечение деятельности государственных учреждений Ставропольского края	-	6 481 384,0	6 481 384,0	-
предоставление субсидий бюджетам муниципальных образований Ставропольского края	6 327 861,2	3 064 011,9	-3 263 849,3	в 2,1 раза
2. Осуществление расходов на обслуживание долговых обязательств, связанных с использованием бюджетных кредитов из федерального бюджета для строительства, реконструкции, капитального ремонта, ремонта и содержания автомобильных дорог общего пользования (за исключением автомобильных дорог федерального значения)	958,2	958,2	-	-
Итого средства дорожного фонда	11 930 353,0	10 385 629,6	-1 544 723,4	-12,9

^* в соответствии с Законом СК № 102-кз (ред. от 16.10.2019 № 78-кз)

 

В целом законопроектом расходы дорожного фонда на 2020 год предусмотрены с уменьшением относительно уточненных показателей 2019 года на 1 544 723,4 тыс. рублей или на 12,9%.

Указанные изменения связаны преимущественно с уменьшением бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог местного значения – на 3 263 849,3 тыс. рублей или в 2,1 раза (в сравнении с уточненными показателями на 2019 год) и на 349 355,9 тыс. рублей или 10,2% (в сравнении с первоначальными показателями на 2019 год).

Следует отметить, что в рамках расходов на развитие регионального дорожного хозяйства в законопроекте учтены структурные изменения в дорожной деятельности, определенные распоряжениями Правительства Ставропольского края от 06.09.2019 № 373‑рп «О реорганизации государственного унитарного предприятия Ставропольского края «Дирекция строящихся автомобильных дорог» в форме его преобразования в государственное казенное учреждение Ставропольского края «Дирекция автомобильных дорог» и от 06.09.2019 № 378‑рп «О реорганизации государственных унитарных предприятий Ставропольского края дорожной отрасли путем их слияния и преобразования в государственное бюджетное учреждение Ставропольского края «Стававтодор».

В соответствии с подпунктом 1² пункта 7 Порядка № 491-п (ред. от 24.12.2018 № 586-п) и учитывая указанные структурные изменения, проектом закона предусмотрено распределение бюджетных ассигнований дорожного фонда на обеспечение деятельности государственных учреждений Ставропольского края (6 481 384,0 тыс. рублей), в том числе на:

- обеспечение деятельности (оказание услуг) государственных учреждений – 5 876 199,0 тыс. рублей;

- размещение автоматизированных пунктов весогабаритного контроля – 325 185,0 тыс. рублей;

- капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог регионального и межмуниципального значения – 280 000,0 тыс. рублей.

В рамках расходов на осуществление мероприятий по обеспечению безопасности дорожного движения за счет средств дорожного фонда планируется осуществлять расходы на информирование граждан о правилах и требованиях в области обеспечения безопасности дорожного движения (далее – информирование граждан).

Индикаторами достижения цели госпрограммы «Повышение безопасности дорожного движения», в рамках которой осуществляются указанные расходы, предусмотрено ежегодное сокращение количества нарушений правил дорожного движения, зафиксированных системой автоматизированных средств фото, видеофиксации нарушений правил дорожного движения (далее – нарушения ПДД).

По результатам проведенного Контрольно-счетной палатой контрольного мероприятия «Проверка законности, результативности (эффективности и экономности) использования средств бюджета Ставропольского края, выделенных министерству промышленности, энергетики и связи Ставропольского края и ГКУ СК «Краевой центр информационных технологий» на создание и эксплуатацию системы автоматизированных средств фото-, видеофиксации нарушений правил дорожного движения» были установлены риски неисполнения в 2019 году плановых назначений по расходам на информирование граждан. Кроме того, в 2019 году с учетом фактического количества допущенных нарушений ПДД, объем средств дорожного фонда на информирование граждан уменьшен в 8,2 раза – с 53 024,0 тыс. рублей (Закон СК № 102-кз) до 6 438,8 тыс. рублей (Закон СК № 102-кз (ред. от 16.10.2019 № 78-кз)).

Таким образом, планирование на 2020 год бюджетных ассигнований по расходам на информирование граждан произведено на уровне первоначальных значений 2019 года (53 024,0 тыс. рублей).

Предоставление субсидий бюджетам муниципальных образований Ставропольского края (3 064 011,9 тыс. рублей) в 2020 году планируется осуществить на условиях софинансирования по следующим направлениям расходов (в сравнении с уточненными показателями на 2019 год):

- на строительство, реконструкцию, капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения – в объеме 1 258 902,1 тыс. рублей (уменьшение на 3 469 407,0 тыс. рублей или в 3,8 раза);

- на проектирование, строительство (реконструкцию) автомобильных дорог общего пользования местного значения с твердым покрытием до сельских населенных пунктов, не имеющих круглогодичной связи с сетью автомобильных дорог общего пользования, а также на их капитальный ремонт и ремонт – в объеме 444 707,6 тыс. рублей (увеличение на 20 688,3 тыс. рублей или на 4,9%). Запланированный объем соответствует пункту 4.1 статьи 179.4 БК РФ, устанавливающему требование о направлении на вышеуказанные цели не менее 5,0% доходов от акцизов на нефтепродукты и транспортного налога (8 894 152,1 тыс. рублей);

- на обеспечение дорожной деятельности в рамках реализации национального проекта «Безопасные и качественные автомобильные дороги» (региональный проект «Дорожная сеть») – в объеме 1 259 131,0 тыс. рублей (увеличение на 287 952,4 тыс. рублей или на 29,6%);

- на реализацию мероприятий по развитию транспортной инфраструктуры на сельских территориях – в объеме 101 271,2 тыс. рублей (уменьшение на 103 083,2 тыс. рублей или в 2,0 раза).

 

8. Межбюджетные трансферты бюджетам бюджетной системы Российской Федерации

В 2020 году предусматривается направить межбюджетные трансферты другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации в сумме 68 909 902,9 тыс. рублей, что на 435 898,7 тыс. рублей или на 0,6% выше уточненного показателя на 2019 год. Данные об общем объеме предоставляемых межбюджетных трансфертов другим бюджетам бюджетной системы приведены в следующей таблице:

 

Наименование показателя	Закон № 102-кз (ред. от 16.10.2019 № 78-кз), тыс. рублей	2020 год
		Законопроект, тыс. рублей	Темп роста к 2019 году, %
Межбюджетные трансферты государственным внебюджетным фондам	12 346 887,7	12 691 820,9	+2,8
Межбюджетные трансферты местным бюджетам	56 126 184,6	56 217 261,0	+0,2
Межбюджетные трансферты федеральному бюджету	931,9	821,0	-11,9
Итого	68 474 004,2	68 909 902,9	+0,6
Доля межбюджетных трансфертов в общей сумме расходов краевого бюджета, %	57,3	57,2	-0,1 п.п.

 

Анализ приведенных данных показывает, что общий объем межбюджетных трансфертов растет относительно уточненного показателя 2019 года. Однако доля межбюджетных трансфертов в общей сумме расходов краевого бюджета незначительно снизилась с 57,3% в 2019 году до 57,2% в 2020 году.

Межбюджетные трансферты предусматриваются в 2020 году в рамках 19 государственных программ Ставропольского края. Не запланированы межбюджетные трансферты в рамках исполнения четырех госпрограмм: «Управление имуществом», «Профилактика, лечение и предупреждение болезней животных», «Развитие пищевой и перерабатывающей промышленности, потребительского рынка», «Повышение безопасности дорожного движения».

Только на долю трех государственных программ Ставропольского края приходится 85,1% общего объема межбюджетных трансфертов местным бюджетам, в том числе:

- госпрограмма «Развитие образования» – 34% (19 116 234,6 тыс. рублей);

- госпрограмма «Социальная поддержка граждан» – 33,4% (18 761 673,8 тыс. рублей);

- госпрограмма «Управление финансами» – 17,7% (9 979 425,5 тыс. рублей).

Также анализ распределения межбюджетных трансфертов показал, что в 2020 году межбюджетные трансферты представляются на реализацию 13 региональных проектов в общем объеме 10 065 472,1 тыс. рублей, что на 2 775 737,3 тыс. рублей или на 38,1% выше уточненного показателя на 2019 год.

Основной объем межбюджетных трансфертов приходится на реализацию четырех региональных проектов:

- «Финансовая поддержка семей при рождении детей» – 4 211 319,4 тыс. рублей (41,8% от общего объема межбюджетных трансфертов, направленных на реализацию региональных проектов);

- «Содействие занятости женщин - создание условий дошкольного образования для детей в возрасте до трех лет» – 1 337 531,3 тыс. рублей (13,3%);

- «Дорожная сеть» – 1 259 131,0 тыс. рублей (12,5%);

- «Современная школа» – 1 157 957,4 тыс. рублей (11,5%).

 

8.1. Межбюджетные трансферты государственным внебюджетным фондам

Для реализации полномочий органов государственной власти Ставропольского края, предусмотренных пунктом 1 статьи 8 Федерального закона от 29.11.2010 № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» (далее – Федеральный закон № 326-ФЗ), законопроектом предусмотрены бюджетные ассигнования, предназначенные для направления в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского, на уплату страховых взносов на обязательное медицинское страхование неработающего населения в 2020 году – 12 608 516,6 тыс. рублей (на 349 111,8 тыс. рублей или на 2,8% выше уровня прошлого года).

Увеличение объема бюджетных ассигнований в 2020 году по сравнению с 2019 годом обусловлено увеличением тарифа страхового взноса на обязательное медицинское страхование неработающего населения Ставропольского края с 7 065,3 рублей до 7 280,0 рублей.

Учитывая размер тарифа страхового взноса на обязательное медицинское страхование неработающего населения в Ставропольском крае и число неработающих граждан (1 731 928 человек), минимальный размер страхового взноса на обязательное медицинское страхование неработающего населения на 2020 год должен составить 12 608 435,8 тыс. рублей. То есть прогнозируемый проектом закона размер страхового взноса на обязательное медицинское страхование неработающего населения на 2020 год, ежегодно перечисляемый из бюджета Ставропольского края в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования, превышает на 80,8 тыс. рублей минимальный размер, расчет которого произведен в соответствии с Федеральным законом от 30.11.2011 № 354-ФЗ «О размере и порядке расчета тарифа страхового взноса на обязательное медицинское страхование неработающего населения».

С целью реализации полномочий органов государственной власти субъектов Российской Федерации, установленных пунктом 2 статьи 8 Федерального закона № 326-ФЗ, законопроектом предусмотрены бюджетные ассигнования краевого бюджета, направляемые в виде межбюджетных трансфертов в бюджет Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования. Объем бюджетных ассигнований на реализацию данных полномочий запланирован в сумме 33 304,3 тыс. рублей, с сокращением относительно 2019 года на 14 178,7 тыс. рублей или на 29,9%.

Сокращение межбюджетных трансфертов обусловлено реализацией в 2020 году дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования, за счет межбюджетных трансфертов из бюджета Ставропольского края, только автономной некоммерческой медицинской организации «Ставропольский краевой клинический консультативно-диагностический центр».

При этом государственное бюджетное учреждение здравоохранения Ставропольского края «Невинномысский городской врачебно-физкультурный диспансер» в 2019 году также осуществляющий реализацию дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования, за счет межбюджетных трансфертов, с 2020 году будет реализовывать данное направление в рамках государственного задания.

Согласно части 7 статьи 26 Федерального закона № 326-ФЗ размер и порядок уплаты межбюджетных трансфертов территориальным фондам обязательного медицинского страхования устанавливаются законом субъекта Российской Федерации. Пунктом 14 Положения о Территориальном фонде обязательного медицинского страхования Ставропольского края, утвержденного постановлением Правительства Ставропольского края от 24.05.2011 № 194-п, определено, что размер и порядок предоставления средств бюджета Ставропольского края устанавливаются законом Ставропольского края о бюджете Ставропольского края на соответствующий финансовый год и плановый период.  Вместе с тем, законопроектом порядок предоставления средств из краевого бюджета в бюджет Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края не установлен.

В целях реализации положений части 7 статьи 26 Федерального закона № 326-ФЗ, а также в соответствии с постановлением Правительства Ставропольского края от 24.05.2011 № 194-п Контрольно-счетная палата считает необходимым установить в законопроекте порядок предоставления средств из краевого бюджета в бюджет Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края.

Для возмещения расходов Пенсионного фонда Российской Федерации на выплату пенсии, назначенной по предложению органов службы занятости на период до наступления возраста, дающего право на установление трудовой пенсии по старости, в том числе досрочно назначаемой трудовой пенсии по старости, законопроектом по госпрограмме «Развитие сферы труда и занятости населения» предусмотрены бюджетные ассигнования в 2020 году в сумме 50 000,0 тыс. рублей (на 10 000,0 тыс. рублей или 25% выше уровня 2019 года). В соответствии с пунктом 2 статьи 7.1 Закона Российской Федерации от 19.04.1991 № 1032-1 «О занятости населения в Российской Федерации» указанные расходы осуществляются за счет субвенций, предоставляемых бюджетам субъектов Российской Федерации из федерального бюджета.

 

8.2. Межбюджетное распределение дотаций, субсидий, субвенций, иных межбюджетных трансфертов

В 2020 году предусматривается направить местным бюджетам межбюджетные трансферты на общую сумму 56 217 261,0 тыс. рублей, что на 91 076,4 тыс. рублей или на 0,2% выше уточненного показателя 2019 года.

Данные об общем объеме предоставляемых межбюджетных трансфертов местным бюджетам приведены в следующей таблице:

 

Наименование показателя	Закон СК № 102-кз, (ред. от 16.10.2019 № 78-кз), тыс. рублей	Законопроект, тыс. рублей	Отклонение
			(гр.3-гр.2) тыс. рублей	(гр.3/гр.2) %
1	2	3	4	5
Дотации	3 806 021,5	9 564 385,1	5 758 363,6	251,3
Субвенции	29 483 788,4	34 328 063,2	4 844 274,8	116,4
Субсидии	19 969 043,1	11 571 483,0	-8 397 560,1	58,0
Иные межбюджетные трансферты	2 867 331,6	753 329,7	-2 114 001,9	26,3
Итого	56 126 184,6	56 217 261,0	91 076,4	100,2

 

В общем объеме межбюджетных трансфертов, предоставляемых местным бюджетам, доля бюджетных ассигнований на предоставление дотаций в 2020 году составит 17% (в 2019 году – 6,8%), доля субвенций – 61,1% (в 2019 году – 52,5%), субсидий – 20,6% (в 2019 году – 35,6%), иных межбюджетных трансфертов – 1,3% (в 2019 году – 5,1%).

 

Дотации местным бюджетам

Законопроектом в рамках госпрограммы «Управление финансами» на 2020 год предусмотрен объем дотаций на обеспечение сбалансированной финансовой поддержки муниципальных образований Ставропольского края в сумме 9 564 385,1 тыс. рублей (251,3% к уровню 2019 года), из которых:

- дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений и муниципальных районов (городских округов) – 6 750 705,6 тыс. рублей;

- дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов – 2 741 460,5 тыс. рублей;

- дотации на частичную компенсацию снижения доходов бюджетов преобразованных городских округов Ставропольского края – 72 219,0 тыс. рублей.

Распределение дотаций местным бюджетам на выравнивание бюджетной обеспеченности осуществляется с учетом замены дотаций (части дотаций) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в местные бюджеты. Размер дотаций (части дотаций), замененных дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов), составит в 2020 году 1 751 639,0 тыс. рублей, в бюджеты поселений – 643,5 тыс. рублей.

Предоставление муниципальным образованиям Ставропольского края финансовой помощи на осуществление вопросов местного значения в вышеуказанном объеме позволит довести обеспеченность прогнозных расходов местных бюджетов расчетными доходами местных бюджетов до 98,9%, что на 2,5 п.п. выше аналогичного показателя на 2019 год.

 

Субвенции местным бюджетам

Законопроектом предусматриваются субвенции местным бюджетам на 2020 год в сумме 34 328 063,2 тыс. рублей, что на 4 844 274,8 тыс. рублей или 16,4% выше объема субвенций, утвержденных на 2019 год.

Рост общего объема субвенций осуществлен за счет:

- субвенций, выделяемых местным бюджетам на реализацию Закона Ставропольского края от 11.12.2009 № 92-кз «О наделении органов местного самоуправления муниципальных районов и городских округов в Ставропольском крае отдельными государственными полномочиями Российской Федерации, переданными для осуществления органам государственной власти субъектов Российской Федерации, и отдельными государственными полномочиями Ставропольского края в области труда и социальной защиты отдельных категорий граждан» (далее – Закон СК № 92-кз) – на 3 671 426,9 тыс. рублей или на 41,8%;

- субвенций, выделяемых местным бюджетам на обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в муниципальных дошкольных образовательных организациях Ставропольского края, общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего общего образования в муниципальных общеобразовательных организациях Ставропольского края, а также обеспечение дополнительного образования детей в муниципальных общеобразовательных организациях Ставропольского края и на финансовое обеспечение получения дошкольного образования в частных дошкольных образовательных организациях, дошкольного, начального общего, основного общего, среднего общего образования в частных общеобразовательных организациях, осуществляющих образовательную деятельность по имеющим государственную аккредитацию основным общеобразовательным программам – на 964 061,7 тыс. рублей или на 7,2%;

- единой субвенции, выделяемой местным бюджетам для осуществления отдельных государственных полномочий Ставропольского края по социальной защите отдельных категорий граждан – на 143 697,6 тыс. рублей или на 2,5%.

Основными причинами увеличения объема субвенций, выделяемых местным бюджетам на реализацию Закона СК № 92-кз, а именно более чем на 41% является:

- наделение с 2020 года муниципальных районов и городских округов в Ставропольском крае отдельными государственными полномочиями Российской Федерации по ежемесячной выплате в связи с рождением (усыновлением) первого ребенка (в рамках реализации Федерального закона от 28.12.2017 № 418-ФЗ «О ежемесячных выплатах семьям, имеющим детей») – в законопроекте по данному направлению предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 1 804 310,5 тыс. рублей;

- рост с 01.01.2020 размера ежемесячной денежной выплаты, назначаемой в случае рождения третьего ребенка или последующих детей до достижения ребенком возраста трех лет с 7 950,0 рублей до 9 843,0 рублей – в законопроекте по данному направлению предусмотрено увеличение бюджетных ассигнований в сумме 888 934,1 тыс. рублей;

- рост с 01.01.2020 размера ежемесячной компенсации взамен набора социальных услуг, предоставляемых в натуральном выражении, на каждого ребенка в возрасте до восемнадцати лет с 300,0 до 700,0 рублей – в законопроекте по данному направлению предусмотрено увеличение бюджетных ассигнований в сумме 600 016,3 тыс. рублей.

Одновременно законопроектом предусмотрено снижение в 2020 году бюджетных ассигнований по 4 субвенциям на общую сумму 32 604,2 тыс. рублей, основная сумма из которых приходится на:

- субвенции, выделяемые местным бюджетам на реализацию Закона Ставропольского края от 10.07.2007 № 35-кз «О наделении органов местного самоуправления муниципальных районов и городских округов в Ставропольском крае отдельными государственными полномочиями Ставропольского края по выплате компенсации части платы, взимаемой с родителей (законных представителей) за присмотр и уход за детьми, осваивающими образовательные программы дошкольного образования в образовательных организация» – на 22 920,3 тыс. рублей или на 5,2%;

- субвенции, выделяемые местным бюджетам на реализацию Закона Ставропольского края от 28.02.2011 № 14-кз «О наделении органов местного самоуправления муниципальных районов и городских округов в Ставропольском крае отдельными государственными полномочиями Ставропольского края по предоставлению мер социальной поддержки по оплате жилых помещений, отопления и освещения педагогическим работникам муниципальных образовательных организаций, проживающим и работающим в сельских населенных пунктах, рабочих поселках (поселках городского типа)» – на 7 297,2 тыс. рублей или на 1,6%.

Законопроектом предоставление 11 субвенций предусматривается в рамках 5 госпрограмм, наибольший объем которых приходится в 2020 году на долю госпрограмм «Социальная поддержка граждан» (54,6%) и «Развитие образования» (44,5%).

В непрограммной части расходов законопроектом предусмотрено выделение местным бюджетам 5 субвенций, на долю которых приходится 0,4% общего объема субвенций, в том числе на осуществление первичного воинского учета (43 004,6 тыс. рублей), на организацию проведения мероприятий по отлову и содержанию безнадзорных животных (41 490,6 тыс. рублей), на формирование, содержание и использование Архивного фонда Ставропольского края (40 206,9 тыс. рублей), на составление (изменение) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации (1 222,8 тыс. рублей), на создание административных комиссий (609,0 тыс. рублей).

По 7 субвенциям предусмотрены нераспределенные средства в общей сумме 1 511 563,4 тыс. рублей, что не превышает 5,0% общего объема соответствующей субвенции и соответствует требованиям пункта 5 статьи 140 БК РФ.

 

Субсидии местным бюджетам

Законопроектом предусматриваются субсидии местным бюджетам на 2020 год в сумме 11 571 483,0 тыс. рублей, что на 8 397 560,1 тыс. рублей или на 42,1% ниже объема субсидий, предусмотренных на 2019 год.

Основными причинами снижения объема субсидий предоставляемых местным бюджетам являются:

- исключение из Закона Ставропольского края от 27.02.2008 № 6-кз «О межбюджетных отношениях в Ставропольском крае» (Закон Ставропольского края от 10.10.2019 № 75-кз) статьи 12, предусматривающей предоставление субсидии на формирование районных фондов финансовой поддержки поселений и финансовое обеспечение осуществления органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения, в связи с признанием утратившим силу пункта 2 статьи 139 БК РФ (Федеральный закон от 02.08.2019 № 307-ФЗ). Объем бюджетных ассигнований в 2019 году по указанной субсидии составлял 4 404 769,0 тыс. рублей;

- сокращение бюджетных ассигнований на строительство, реконструкцию и капитальный ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения на 3 469 407,0 тыс. рублей (с 4 728 309,1 тыс. рублей в 2019 году до 1 258 902,1 тыс. рублей в 2020 году).

На 2020 год предусмотрено предоставление субсидий по 33 направлениям (субсидии местным бюджетам на софинансирование капитальных вложений в объекты капитального строительства муниципальной собственности муниципальных образований Ставропольского края и приобретение объектов недвижимого имущества в муниципальную собственность муниципальных образований Ставропольского края рассматриваются как одно направление). Субсидии планируется предоставлять местным бюджетам в рамках 14 государственных программ Ставропольского края. Наибольший объем субсидий в стоимостном выражении приходится на долю трех госпрограмм: «Развитие образования» (32,5%), «Развитие транспортной системы» (25,6%) и «Развитие градостроительства, строительства и архитектуры» (11,9%).

Значительную часть в общем объеме субсидий занимают следующие межбюджетные трансферты:

- субсидия, выделяемая местным бюджетам на софинансирование расходов на реализацию мероприятий по социально-экономическому развитию Ставропольского края – 1 569 674,9 тыс. рублей (13,6% от общего объема субсидий);

- субсидия, выделяемая местным бюджетам на софинансирование расходов на создание дополнительных мест для детей в возрасте от 1,5 до 3 лет в образовательных организациях, осуществляющих образовательную деятельность по образовательным программам дошкольного образования – 1 337 531,3 тыс. рублей (11,6%);

- субсидия на обеспечение дорожной деятельности в рамках реализации национального проекта «Безопасные и качественные автомобильные дороги» – 1 259 131,0 тыс. рублей (10,9%);

- субсидия на строительство, реконструкцию и капитальный ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения – 1 258 902,1 тыс. рублей (10,9%);

- субсидия, выделяемая местным бюджетам на предоставление молодым семьям социальных выплат на приобретение (строительство) жилья – 969 293,3 тыс. рублей (8,4%);

- субсидия на реализацию программ формирования современной городской среды – 870 744,4 тыс. рублей (7,5%).

В 2020 году предусматриваются следующие виды субсидий, которые не предусмотрены Законом СК № 102-кз (ред. от 16.10.2019 № 78-кз) на 2019 год:

- на стимулирование программ развития жилищного строительства – в сумме 322 666,3 тыс. рублей;

- на проведение антитеррористических мероприятий в муниципальных образовательных организациях – в сумме 89 600,0 тыс. рублей;

- на реализацию основного мероприятия «Обустройство и восстановление воинских захоронений в рамках реализации федеральной целевой программы «Увековечение памяти погибших при защите Отечества на 2019-2024 годы» госпрограммы «Сохранение и развитие культуры» – в сумме 80 683,1 тыс. рублей;

- на укрепление материально-технической базы муниципальных организаций дополнительного образования – в сумме 22 488,1 тыс. рублей;

- на реализацию основного мероприятия «Создание условий для беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к приоритетным объектам в приоритетных сферах жизнедеятельности, получение детьми-инвалидами качественного образования, а также поддержка учреждений спортивной направленности по адаптивной физической культуре и спорту» госпрограммы «Социальная поддержка граждан» – в сумме 16 724,1 тыс. рублей;

- на ликвидацию несанкционированных свалок в границах городов и наиболее опасных объектов накопленного экологического вреда окружающей среде – в сумме 4 459,9 тыс. рублей.

 

Иные межбюджетные трансферты местным бюджетам

Законопроектом иные межбюджетные трансферты местным бюджетам предусматриваются в 2020 году в сумме 753 329,7 тыс. рублей, что на 2 114 001,9 тыс. рублей или в 3,8 раза ниже объема иных межбюджетных трансфертов, предусмотренных в 2019 году.

Бюджетные ассигнования на предоставление иных межбюджетных трансфертов в 2020 году предусматриваются в рамках 7 госпрограмм, из которых наибольший объем предусматривается:

- по госпрограмме «Туристско-рекреационный комплекс» на развитие курортной инфраструктуры в Ставропольском крае – в сумме 277 860,0 тыс. рублей или 36,9% от общего объема иных межбюджетных трансфертов;

- по госпрограмме «Развитие физической культуры и спорта» на реализацию комплекса мероприятий, связанных с эффективным использованием тренировочных площадок после проведения чемпионата мира по футболу 2018 года в Российской Федерации в сумме 174 800,0 тыс. рублей или 23,2%;

- по госпрограмме «Развитие образования» на приобретение новогодних подарков детям, обучающимся по образовательным программам начального общего образования в муниципальных и частных образовательных организациях Ставропольского края, в сумме 78 122,0 тыс. рублей или 10,4%.

В рамках непрограммной части бюджета иные межбюджетные трансферты предусмотрены на обеспечение деятельности депутатов Думы Ставропольского края и их помощников в избирательном округе в сумме 52 747,8 тыс. рублей или 7% от общего объема иных межбюджетных трансфертов.

Предусматривается новое направление иных межбюджетных трансфертов:

 - средства, выделяемые местным бюджетам на подготовку и проведение открытого фестиваля популярных киножанров «Хрустальный ИсточникЪ» – в сумме 50 000,0 тыс. рублей или 6,6% от общего объема иных межбюджетных трансфертов;

- средства, выделяемые местным бюджетам на создание виртуальных концертных залов – в сумме 1 000,0 тыс. рублей или 0,1%.

 

8.3. Межбюджетные трансферты федеральному бюджету

В соответствии со статьей 9 законопроекта в расходах краевого бюджета в 2020 году предусмотрена субвенция, выделяемая федеральному бюджету на выполнение части полномочий по составлению протоколов об административных правонарушениях, посягающих на общественный порядок и общественную безопасность, предусмотренных Законом Ставропольского края от 10.04.2008 № 20-кз «Об административных правонарушениях в Ставропольском крае», в сумме 821,0 тыс. рублей, что на 110,9 тыс. рублей или на 11,9% ниже аналогичного показателя, утвержденного в 2019 году.

 

9. Государственный внутренний долг Ставропольского края. Программы государственных внутренних заимствований Ставропольского края

В соответствии с основными направлениями долговой политики одними из основных задач долговой политики Ставропольского края на 2020 год являются:

- обеспечение размера дефицита краевого бюджета на уровне не более 10,0% от суммы доходов краевого бюджета без учета объема безвозмездных поступлений;

- обеспечение доли объема государственного долга в объеме доходов краевого бюджета без учета безвозмездных поступлений на уровне не более 47,0%;

- обеспечение доли объема долговых обязательств Ставропольского края по государственным ценным бумагам Ставропольского края и кредитам, полученным Ставропольским краем от кредитных организаций, на уровне не более 37,0% в объеме доходов краевого бюджета без учета безвозмездных поступлений.

Основными направлениями долговой политики определены мероприятия, необходимые для достижения ее целей и решения задач: сокращение объема государственного долга до оптимального уровня; минимизация расходов краевого бюджета по обслуживанию государственного долга; сохранение уровней кредитных рейтингов, присвоенных Ставропольскому краю по национальной рейтинговой шкале и международной рейтинговой шкале.

Статьей 11 законопроекта предлагается утвердить верхний предел государственного долга Ставропольского края на 1 января 2021 года по долговым обязательствам Ставропольского края в сумме 30 942 347,2 тыс. рублей, в том числе по государственным гарантиям в сумме 0 рублей. В сравнении с 2019 годом верхний предел государственного долга планируется со снижением на 600 000,0 тыс. рублей или 1,9% (верхний предел на 01.01.2020 – 31 542 347,2 тыс. рублей).

Прогнозируемый объем государственного долга Ставропольского края не превышает ограничения, установленного пунктом 4 статьи 107 БК РФ. Удельный вес объема государственного долга Ставропольского края в общем запланированном годовом объеме доходов краевого бюджета (без учета объема безвозмездных поступлений) на 2020 год составляет 45,7%, что ниже долговой нагрузки 2019 года на 1,2 п.п. (2019 год – 46,9%).

По состоянию на 01.01.2021 основу государственного долга составят обязательства по банковским кредитам и по бюджетным кредитам – 44,6% (13 800 827,4 тыс. рублей) и 43,8% (13 541 519,8 тыс. рублей) соответственно. В структуре долговых обязательств краевого бюджета удельный вес задолженности по государственным облигациям составит 11,6% (3 600 000,0 тыс. рублей).

При этом доля объема долговых обязательств по государственным облигациям и коммерческим кредитам в общем объеме доходов краевого бюджета (без учета безвозмездных поступлений) составит 25,7%.

Законопроектом предлагается утвердить Программу государственных внутренних заимствований Ставропольского края на 2020 год с объемом заимствований в сумме 47 272 909,5 тыс. рублей, что выше уровня 2019 года на 17 272 909,5 тыс. рублей или 57,6%. Структура заимствований состоит из бюджетных кредитов, привлеченных из федерального бюджета (на пополнение остатков средств на едином счете краевого бюджета) – 22 000 000,0 тыс. рублей и кредитов, полученных от кредитных организаций – 25 272 909,5 тыс. рублей. Осуществление заимствований путем выпуска государственных облигаций Ставропольского края проектом закона не предусмотрено.

Одновременно, проектом закона планируется погашение долговых обязательств, в том числе по бюджетным кредитам – 23 572 909,5 тыс. рублей (из них на пополнение остатков средств на едином счете краевого бюджета – 22 000 000,0 тыс. рублей), коммерческим заимствованиям – 22 600 000,0 тыс. рублей, государственным облигациям Ставропольского края – 1 700 000,0 тыс. рублей.

В результате в 2020 году общий объем погашения долговых обязательств Ставропольского края прогнозируется в сумме 47 872 909,5 тыс. рублей, который планируется осуществить за счет налоговых и неналоговых доходов, а также привлеченных кредитов в кредитных организациях.

С учетом планируемых заимствований, а также с учетом условий заключенных в 2015-2017 годах соглашений о предоставлении бюджетных кредитов из федерального бюджета, расходы на обслуживание государственного долга в 2020 году запланированы в сумме 983 250,3 тыс. рублей, что выше показателя 2019 года на 286 397,2 тыс. рублей или на 41,1% (2019 год – 696 853,1 тыс. рублей).

Таким образом, прогнозируемые показатели государственного долга, объема долговых обязательств в объеме доходов краевого бюджета (без учета безвозмездных поступлений), а также размер дефицита бюджета, свидетельствуют об их соответствии показателям, предусмотренным основными направлениями долговой политики.

Проект закона Ставропольского края № 403-6 «О бюджете Ставропольского края на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов» соответствует бюджетному законодательству и может быть рассмотрен Думой Ставропольского края в установленном порядке.

 

 

 

 

Председатель                                                                                     А.А. Колесников